文档介绍：细心整理
〔〕义煤集团、大有能源2013年工作会议文件
义马煤业集团股份有限公司
2013年财务指标细心整理
〔〕义煤集团、大有能源2013年工作会议文件
义马煤业集团股份有限公司
2013年财务指标分解管理方法
一、 财务指标分解管理的总体原那么。
为实施集团公司本钱事先战略，切实加强本钱管控，全面推行本钱精细化管理，不断提升经济运行质量，遵照“本钱事先、投入精当、管理精细、效益最大”的根本原那么，依据《义马煤业集团股份有限公司财务管理方法》、《义马煤业集团股份有限公司目标本钱管理方法》以及其他相关规定，结合2013年生产经营工作支配，制定本方法。
2013年财务管理的总体指导思想是：遵照集团公司“突出降本增效 筑牢平安根基 加快构造调整 推动和合开展”的总体工作要求,紧紧围绕集团公司开展战略，以“价值缔造”为核心，以“降本增效”为重点，创新财务管理，强化风险限制，严控本钱费用，优化融资构造，加强纳税筹划，严格考核兑现，加快产融结合步伐，大力促进金融产业开展。以深化全面预算管理和推动网状责任本钱管控体系建立为手段，进一步优化集团财务管理的体制和机制，完善管理手段和方法，全面提升集团公司财务管理的实力和水平。
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二、 2013年集团公司及所属各单位主要财务指标。
〔一〕集团公司主要财务指标准备
1、原煤产销量考核准备3002万吨，奋斗准备3369万吨； 2、商品煤综合售价确保在390元/吨〔不含税〕以上〔同期口径〕；
3、，。
4、利润考核准备50000万元，奋斗准备80000万元；
5、当年货款100％回收，以前年度陈欠货款较2012年下降20%以上。
〔二〕集团公司所属单位主要财务指标及其有关规定
1、各单位年度准备确定下达后，原那么上不予调整。因政策性因素、重大突发事务等对财务指标造成重大影响的，必需履行相关审批手续前方可调整。
2、建立矿井及资源整合矿井暂不下达本钱指标，待正式投产后依据实际状况重新核定。
三、财务指标的分解与包保管理。
集团公司自上而下分层次、分级次建立网状责任本钱管控体系。集团公司作为一级核算与管控主体，将目标本钱、目标利润分解、包保到部室和各单位，并按以下措施加强管理和限制。
〔一〕集团公司指标分解包保部室及包保内容详见附表。
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〔二〕建立责任追究制度。集团公司机关包保部室的行政负责人为包保指标的第一责任人，各部室副职和各职能科室以及管理人员为分项包保指标的干脆责任人，并对因工作失职、失误等造成指标失控担当责任。
〔三〕各业务归口管理部门〔包保部室〕依据所包保指标的性质，将所包保指标分层次、分级次分解落实到各个责任主体，并制定切实可行的管理措施，强化管理和监视，严格考核，努力实现节支降耗，确保集团公司各工程标的顺当完成。
1、物资选购 部门强化物资选购 的集中统一管理，加强对材料消耗过程的限制，