文档介绍：内控信息化解决方案
宗菊 2007年,当财政部颁布《企业内部控制规范-征求意见稿》时,付建华已经在用友软件股份有限公司(以下简称“用友”)的研究院里对内控和风险管理的理论、法规及企业实践进行跟踪研究;2008年,当五部委联合制内控信息化解决方案
宗菊 2007年,当财政部颁布《企业内部控制规范-征求意见稿》时,付建华已经在用友软件股份有限公司(以下简称“用友”)的研究院里对内控和风险管理的理论、法规及企业实践进行跟踪研究;2008年,当五部委联合制定的《企业内部控制基本规范》出台之时,付建华和用友研发团队开始针对内控规范探讨软件系统的解决方案;2009年,面对内控基本规范实施的预期,软件规划被用友正式提上了日程。2009年12月,-企业治理产品,为上市公司的IT控制管理与监控提供了系统的支持;同时,在用友NC-,用友还将继续推出更加全面的企业内部控制解决方案,包括:企业内部控制制度建设支持、企业流程控制与监控平台、IT控制与监控平台、企业内部控制审计及评价平台。付建华表示,作为专业的软件公司,用友见证并参与了中国企业内控规范制定的过程。
目前付建华是用友软件NC产品-集团财务产品经理,也是NC-企业治理产品的主导规划者,其所在研发机构负责的ERP产品也是用友最大的产品线;该产品主要面向大型集团企业和上市公司提供完整的企业管理信息系统解决方案,而这些公司正是此次内控规范试行的先遣部队。随着《企业内部控制配套指引》(以下简称“《指引》”)的颁布,其目标客户群体在内控管理方面将做出重大调整。
“《指引》颁布之前,很多上市公司虽然普遍建立了内控的制度和规范,但真正运作起来的不多,大多数还是形同虚设,内控的执行和后续管理基本处于空白阶段。此次《指引》的提出,是政府以外力来推动企业内控的加强”,付建华表示,在具有了外部法律规范环境以后,企业务必要提高内部控制管理水平。而在将相关内控规范落实到企业业务流程的过程中,财政部明确提出,建议上市公司采用IT手段开展内部控制管理。借助于管理信息系统,能够更有效地帮助上市公司开展内部控制的执行、对内部控制的设计及执行进行监控、更方便地进行内部控制的审计和评价,并可以帮助企业降低内部控制的审计评价工作量及成本。
中国企业内部控制规范体系的建成与实施,不仅影响到上市公司的实际运作,诸如软件供应商、咨询公司等中介机构也深受影响。中介机构该如何发挥自身专业优势,助力上市公司提高内控管理水平?作为国内最大的软件供应商,从管理信息系统层面来看,用友已经准备好了。

解决思路

●增强用友ERP产品的内控特性,从而为企业内部控制的执行提供有效的支持。
企业内部控制的执行与各种管理活动和业务活动密不可分,在管理信息系统中就需要将内部控制的特性与各种功能进行有效的集成。在企业内控规范没有出台的时候,用友ERP-NC、ERP-U8等产品中就已经具备了一些内控的特性,而在内控规范颁布之后,2009年用友又通过增强既有ERP产品的内控功能和特性,使得产品和解决方案能够更加系统地支持企业内部控制的有效执行。这种解决思路包括面向大型企业集团的NC产品线,和面对中小型企业客户的U8产品线。
比如:针对企业采购业