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浙江绿城房地产开发有限责任公司
固定资产管理规程
文件编号：GT/FC•05・01修改状态：A: .
浙江绿城房地产开发有限责任公司
固定资产管理规程
文件编号：GT/FC•05・01修改状态：A/0管理状态：
日期：2000年12月23日
日期：2001年01月16日
日期：2001年01月19日
实施日期：2001年02月01日
分发号：
编制：许洁
审核：李明
审批：寿柏年发布日期：2001年01月21日
浙江绿城房地广开发有限贝任公司
文件编号：GT/FC•05・01
财务管理体系工作规程
贝俏：
固定资产管理财务规程
修改状态：A/0
确保固定资产购置、报废和盘点各个环节中都能得到合理、有效的控制，使固定资产得到更充分利用、更合理控制。
2. 适用范围
适用丁固定资产购置、调拨、报废和盘点各环节全过程。
，并负责所使用的固定资产的保管、报废经办工作和盘点的协助工作；，负责固定资产的统一购置、报废审批手续、登记固定资产台帐、盘点及整理工作；，固定资产的帐面管理，购置、报废的帐务处理工作；年底协助综合管理部盘点，及盘点后的帐务处理工作；《固定资产工作流程》：单位价值在2000元以上（包括2000元）使用年限在一年以上的物品,如建筑物、车辆、办公设备等。
：
a. 所需部门根据实际工作需要，出具固定资产申购报告，报送综合管理部；综合管理部了解购买部门对固定资产的需要程度、有无必要购买，结合公司现有总资产情况判断是否可以调剂，资产管理员和部门经理签署意见，报总经理或董事长批复，由综合管理部专人负责购置；购置固定资产后，由综合管理部资产管理员验收，并负责领用手续及登记固定资产台帐；有关资产的使用说明等资料应由综合管理部资产管理员保管，使用人留复印件；综合管理部负责购置固定资产报销手续：综合管理部填制《费用支付申请表》
浙江绿城房地广开发有限贝任公司
财务管理体系工作规程
文件编号：GT/FC•05・01
贝俏：
固定资产管理财务规程
修改状态：A/0
b. 附申请报告、发票（发票需由部门使用人、综合管理部资产管理员签字）报部门负责人审批后，经总经理或董事长或其授权人批复后，递送至财务管理部会计处；财务管理部会计审核内容：审批程序是否符合公司规定、发票是否合法、是否有验收人、使用人签字、有无附有申请报告；审核后交财务管理部负责人审批，出纳付款；出纳根据《费用支付申请表》附申请报告、发票等附件开具支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核会计复核无误盖支票法人章，交出纳付款；收款人在支票备查登记簿中签领；出纳在记帐凭证附件上盖付讫章，并将支票存根