公司采购流程图.docx

文档介绍：请购审批业务流程
1．请购审批业务流程与风险控制图
阶
段
D1
2
D2
审批
审核
是
D3
审扌I
预算内
曰.
6
结束
相关部门提出采购申请
按照预算执行进度办理请购手续
呈交“采购申请单”
请购审批业务流程
1．请购审批业务流程与风险控制图
阶
段
D1
2
D2
审批
审核
是
D3
审扌I
预算内
曰.
6
结束
相关部门提出采购申请
按照预算执行进度办理请购手续
呈交“采购申请单”
否审核-
审核;十〔、采围内范■
请购审批业务流程与风险控制
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
总经理
财务总监
采购部经理
采购专员
相关部门
权限内
填写“采购申请单”-
3
检查库存物资储存情况
汇总、整理*米购申请？
J权限外
审批
2．请购审批业务流程控制表
请购审批业务流程控制
控制事项
详细描述及说明

D1
2•请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“采购申请单”需要说明请购
物资的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容
3•采购部核查采购物资的库存情况，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否
阶
段
D2
存在不合理的请购品种和数量
4•如果采购专员认为采购申请合理，则根据所掌握的市场价格，在“采购申请单”上填
控
写采购金额后呈交相关领导审批
制
5•如果采购事项在申请范围之外的，应由采购部经理、财务总监逐级审核，最终由总经
理审批；如果采购事项在申请范围之内但实际采购金额超出预算的，经采购部经理审核后，
D3
财务总监和总经理根据审批权限进行采购审批；在采购预算之内的，采购部按照预算执行
进度办理请购手续
6•采购专员按照审批后的“采购申请单”进行采购
相
应建
0采购申请制度
关
规范
a请购审批制度
规
范
参照
规范
0《企业内部控制应用指引》
文件资料
a采购申请单
0米购预算表
责任部门
a采购部、财务部、生产部、仓储部
及责任人
a总经理、财务总监、采购部经理、采购专员
采购预算业务流程
2．采购预算业务流程控制表
采购预算业务流程控制
控制事项
详细描述及说明
阶段控制
D1
1•各生产单位根据年度营业目标预测生产计划，据此编制年度物资需求计划，并编制采购预算；仓储部根据企业相关规定和生产用料计划编制采购预算；研发部、行政部根据实际需求编制米购预算
2•财务部预算专员负责汇总、整理各部门提交的采购预算
、次年度汇率、利率等各项预算基准