文档介绍：对账管理办法
第一章总则
第一条为防范操作风险，强化、内控管理，使村镇银行单位结算账户、同业往来账户、系统内资金往来账户的核对经常化、规范化、制度化，确保银企、银银、银行内部的账务记载及时、正确和完整，保证全行业务稳健发展，根据反馈电子对账结果的客户，重新恢复纸式对账方式，直至成功开通电子对帐功能。
（一）纸式对账
明细对账：营业网点按月向上月有资金收付活动的客户发放存款账户明细对账单。明细对账不要求收回对账回执。
余额对账：采取上门对账、外包第三方对账等方式。
（1）上门对账：由网点自行打印月余额对账单，指定专人上门，与有面对面对账需求（包括异动、预警账户）的客户进行对账。
（2）外包第三方对账：由账单递送公司向客户递送余额对账单, 并于对账截止日（每月月底最后一日、季度月为次月的五日）前收回对账回执。
（二）电子对账
每月月初5日后，客户即可通过电子渠道自主对账，并于对账截止日内反馈对账结果。各网点每月25日前梳理出尚未对账的客户名单，通过电话等方式通知客户及时进行对账操作。
（三）二次对账
即对已经进行过对账的重点账户，进行电话或上门二次对账。
方式：二次对账方式分为二次上门对账和客服服务中心95316电话核对。
频率：每月二次对账必须涵盖所有余额在50万元以上的财政、行政事业单位应进行二次上门对账；每季对进行过一次对账的所有重点账户进行电话二次核对。
要求：上门对账人员必须为二人，其中一人为总行委派人员、另一人需符合记账岗位和对账岗位分开要求的其它人员，二人持工作证进行上门对账，单位核对人不得为银行业务经办人员；客服服务中心定时对全行重点账户的财务负责人或法人（非第一次对账人员）进行电话二次对账，同时需做好对账时间、对账人员等相关内容的详细记录，由总行运营管理部对账中心整理汇总形成二次对账（双线对账）电子登记簿。
各营业网点与单位账户至少建立二个或二个以上联系人联系方式，及时将更新信息准确上报总行运营管理部对账中心。
（四）交叉对账
各营业网点日常须严格执行交叉对账制度。对金额100万元以上（含）转账或现金支取业务的，须与单位的另一负责人或主管进行电话核实，同时做好对账时间、对账人员等相关内容的详细记录，形成大额资金汇划出账确认登记簿。
第十条对账频率
（一）每日对账：资金清算部门每日须将核心系统中存放中央银行备付金存款（大额实时、小额批量和同城）与在人行的存放中央银行备付金存款进行对账
各支行（营业部）同城票据清算科目313101账户余额日终应为零（如当日有挂账，余额为挂账金额）；
（二）每月对账的账户包括余额折合人民币50万元以上的重点账户和异动、预警账户；
（三）每季对账的账户为余额折合人民币1000元（含）至50万元的一般账户；
（四）每半年（6月、12月）进行一次全面对账。
第四章对账流程
第十一条余额对账单的生成与打印
（一）根据全行对账规则，对账系统于每个月月初3日内生成对账数据。
（二）客户的纸式余额对账单，由各支行（营业部）打印、封装。。
（三）签发纸质对账单时，须加盖支行业务公章及经办人员私章。
第十二条纸式余额对账单的传递根据各地区对账特点，总、分行对账机构可于账单数据生成日的