文档介绍：应收账款流程
1订单
2审核
3审核
6入账
7结束
4审核
5发货
1客户
2销售经理
应收账款流程
1订单
2审核
3审核
6入账
7结束
4审核
5发货
1客户
2销售经理
3财务部经理
4营销总监
5计划部
6业务跟单
1《销售订购单》
1客户向公司发《销售订购单》
2销售部经理根据回款和额度审核，共分：A、B、C，三级
A级：赊销月一百万以上，资产良好、月用量****以上，从未拖欠款。
由业务经理、营销总监、副总经理签署申请，总经理签核有效。
B级：赊销月六十万以上，资产良好，月用量*****以上，未拖欠款。
由业务经理、营销总监签署，副总经理签核总经理审核有效。
C级：赊销月三十万以下，资产良好，月用量****以上，未拖欠款。
由区域/业务经理申请，营销总监签核有效。
二十万以下由业务员、区域/业务经理共同签署，营销总监审核
注：如果客户用量增加超出以上范围，有营销部另外加以申请。
3财务部审核：
对合作经销商因临时性资金不到位的，由营销部经办人提出个人担保，同一笔业务可多人担保，担保额不超出权限资金的情况下，可担保多笔业务。
额度分别是：业务员；两千、区域/业务经理；五千、营销总监；一万。
担保货款达到权限后货款全部收回后，方可再担保下笔业务，未超额度可继续担保。
担保期限后未回款的，在相关经办人当月工资或业务提层中扣除，回款后核销。
30天未回款财务通知营销部督促催收，60天未回款，按应收账款制度处理。
4营销总监根据额度和客户的潜力、实地考察和评估后审批。
5计划部发货
客户手续如果不符时必须立即通知营销部解决，并负责跟催和落实结果。
如果没有确切结果，必须向营销部高层反映实情，凡置之不理又不及时汇报者将承担相关责任。
6业务跟单根据发货单入账
注：1、以上流程中所有经办人员和审核人员，谁签字谁负责，必须要有高度责任心来评估、考察、最后审核。
2、以上所有签署人员应工作疏忽造成公司不良影响，将按相关规定给予处罚；若造成公司的损失由责任人承担，触及法律者将依法处理。
制定部门：营销部老高敬爱的党组织：
　　经过一段时期的初级党校学****我的心境自然澎湃而又亢奋。其实，无论是谁，这种难得的熏陶刚过，思想上和认识上都会大有一吐为快的强烈之欲望。这对深刻理解中国***始终是一个最先进的党、最伟大的党，始终是实践“三个代表”重要思想的楷模，也始终是勤奋学****善于思考、解放思想、与时俱进、勇于实践、锐意创