文档介绍：《费用报销管理办法》目的报销流程职责报销单据及填列报销时限目的规范费用报销程序 1完善财务管理制度 2控制费用支出 3降低运营成本 4报销流程 23 改进措施部门审核副总审核财务审核总经理审批填写单据?审核流程不得颠倒或遗漏副总审核出纳报帐职责费用经手人 13 费用经手人负责提供真实有效的费用支出单据费用经手人负责费用原始单据的粘贴及报销单各项目的填写,并按规定的审批程序报批?不得虚报冒领费用,不得相互串通隐瞒,否则将移交法务部处理各部门负责人和分管副总 13 负责审核费用报销的真实性、合规性、合理性负责按规定合理控制部门费用的支出?部门负责人、分管副总签字审核过后经查出属虚假、不合理的报销的,部门负责人、分管副总按照责任大小处 200 元以上、不超过报销金额 2倍的罚款财务部 13 负责对报销单据所列支事项与所附票据合法性及金额一致性的审核对于不合规填写、粘贴的报销单据, 不论相关领导是否签字,一律退回总经理 13 负责费用报销的最终审批对有疑问或不合理支出的,将发回部门重新审核,必要时责成法务部调查财务出纳 13 负责对已审批的费用的报销出纳发现报销单据有明显虚假、疏漏情况的可直接拒付并反映给相关领导法务部 13 对行政采买的费用进行备案监察对部门负责人、分管副总、财务部、总经理助理、总经理提出的有疑问的费用, 在总经理授权下对一般疑问或问题费用支出进行调查,重大或较大疑问或问题费用支出提请法务审计监察总部进行调查