文档介绍：08. 03. 26 Page 1****公司***年一季度财务分析 2008 年4月 29 日 08. 03. 26 Page 2一、***项目***年一季度总体收支状况总收入: 456 万月平均 38 万() 总支出: 458 万月平均万( ) 亏损: -2万以前年度亏损: -165 万( - ) 累计亏损: -167 万万科城 08 年一季度成本支出大,超预算 20 万。 08. 03. 26 Page 3二、收入分析——饱和收入(收费清册) 万科城物业服务费饱和收入为 25 万/月, 75 万/季。 08. 03. 26 Page 4三、 08 年一季度收入构成万科城收入较单一, 一季度收入 85 万,主要依靠物业服务费及经营收入中的停车费。 88% 的收缴率( 66 万/75 万)还有待提高。收取加压费可以适当弥补水泵用电。增加广告等经营收入。 08. 03. 26 Page 5四、成本分析——成本构成——成本类别行政费用全部划归综合后,综合成本超过了保安成本,两者合计占总成本的 64% 。 08. 03. 26 Page 6五、成本分析——成本构成——成本性质人工费用占总成本的 62% 。外包费用占总成本的 15% 。公共能耗占总成本的 6% 。 08. 03. 26 Page 7六、成本分析——人工成本一季度人工成本 76 万一季度员工人数 86 人/月(平均) 实发 60462- 预提 22033=38429 发放 07 年年终奖 1季度食堂成本: + 人工 8840= 公司应分摊万。 - 食堂补贴 08 年开工利是 3400 。 08 年开工利是 08 年效益奖 6517 。 08 年效益奖 07 年实发金额约 / 月, / 季。 1季度预提了 ,有多入了成本。 08 年计提的年终奖发放 07 年年终双薪 08 年人工成本特别影响因素: ,一季度正常成本万。实发 - 预提 =- 08. 03. 26 Page 8七、成本分析——外包费用万科城容积率低,绿化面、清洁面大,按目前签订的清洁、绿化、消杀、垃圾清运外包合同计算,外包费用费用万/月, 20 万/季, 80 万/年。 08. 03. 26 Page 9八、成本分析——食堂费用按照 07 年 9-11 月的数据统计,万科城在食堂经营中大约承担元/ 餐的成本。 07 年万科城食堂的经营成本为元+人工 57600= , 08 年1季度食堂成本为 (含人工), 食堂费用由 86 人(服务中心) +27 人(地产借调) +2 人(租售中心)共 115 人承担,其中公司应承担 29 人的份额,共 14286 元的成本。服务中心一季度食堂现有成本应为万。 08. 03. 26 Page 10九、成本分析——代收水、电、电视费及公共能耗分析 1、 07 年水费、电费※ 07 年共收水费元,支付水费元,差额- 。 07 年共收电费元,支付电费元,差额。▲ 07 年水费、电费合计收支差额为元,差额应入能耗成本。▲ 07 年实际摊入成本数为元。( 其中公共能耗 ;办公用水电 26575 ;宿舍水电 ;食堂水电 ) ▲ 07 年水费借方余额 ,电费贷方余额 ,合计借方余额。余额相对合理。▲公共能耗 07 年全年才分摊到万的成本,不合理,水费支付额比收回额高 20 万, 不合理,但原因无法查找。可能前期与地产结算有关。但总体上水电费产生的能耗几乎全部摊入 07 年成本,对 08 年成本影响不大。 2、电视费问题 08 年与常平电视台最终清算后, 万科城的电视费余额为 ,余额转作收入。 3、 08 年水费、电费 08 年一季度收水费、支付水费 99067 ,差额。 08 年一季度收电费、支付电费 ,差额。 08 年一季度合计能耗成本为。