文档介绍：公司财务拟定方案
1本钱核算
资金预算
1、工程合同交财务部留存一份。
2、工程经理对施工工程提前做出资金预算，预算包括：人工、材料、运输及其他业务费用，此预算上报经营副总经理，在全体经理会议上讨论，形成最终工程资金预算，作会计负责记录总分类账簿，涉及多种会计处理，参与工程决策。
1、给原始凭证分类
首先，拿来原始凭证后，要检查是否符合入账手续。
原始凭证后面有经手人的签字和同意这项支出的经营副总经理签字，然后拿到财务部门鉴定票据是否正规，检查合格财务部做账务处理。
会计拿来这些原始凭证后，按时间顺序排好，再按会计要素分类，就是分析出属于哪类的经济业务，然后确定会计科目，找准借贷方，做记账凭证。
2、编制记账凭证：根据原始凭证的分类，做凭证。
例如拿到一张1000元的借条，根据它做记账凭证。先写日期，再写摘要，写上科目，写上金额，附凭证有几张原始凭证，就填几张。
出纳的主要工作是管理实物现金、银行存款的收付与结存、明细账。
1、办理银行存款和现金领取。
2、负责支票、汇票、发票、收据管理。
3、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
4、员工工资的发放。
5、负责报销差旅费的工作
〔1〕员工出差分借支和不可借支，假如需要借支就必须填写借款单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
〔2〕员工出差回来后，据实填写报销凭证，并在单后面贴上收据或发票，先由本人签名，然后给总经理签名，进展实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
6、现金收付
〔1〕现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
假如收到***予以没收，由责任人负责。
〔2〕现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章〞。 多付或少付金额，由责任人负责。
〔3〕把每日收到的现金送到银行。不得“坐支〞。
〔4〕每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。
〔5〕一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
〔6〕员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借款单借款。 假如无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
7、银行账处理
〔1〕登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手续。
〔2〕每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
〔3〕保管好各种空白支票，不得随意乱放。
〔4〕公司账务章平时由出纳保管。
8、报销审核
〔1〕在报销凭证单上经办人是否签字，主管领导是否签字。 假如无，应补。
〔2〕附在报销凭证单后的原始票据是否有涂改。 假如有，问明原因或不予报销。
〔3〕正规发票是否与收据混贴。 假如有，应分开贴。
〔4〕支付证明单上填写的工程是否超过3项。 假如超过，应重填。
〔5〕大、小金额是否相符。 假如不相符，应更正重填。
〔6〕报销内容是否属合理的报销。 假如不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
〔7〕报销凭证单上是否有总经理签字。 假如无，不予报销。
公司人员任职资格
职 位
要 求
总经理
在副总经理人选中选拔，具有两年副总经理工作经验
副总经理
1、有两年以上带着队伍经验，年总