文档介绍：注销税务登记清算鉴证报告-国税
注销税务登记清算鉴证报告
亚鹏税字( )第号
_________________________公司：
我们接受委托，对贵公司   年   月    日至  年   月    入（含查补数）
 
 
 
税率（ %）
 
 
 
清算应交消费税
 
 
 
其中：被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
清算已交消费税
 
 
 
其中：已缴被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
已缴被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
清算未交消费税
 
 
 
审查调整说明：
3、企业所得税 
项目
自报数
调整数
确认数
主营业务收入
　
　
　
主营业务成本
　
　
　
主营业务税金及附加
　
　
　
其他业务利润
　
　
　
销售费用
　
　
　
管理费用
　
　
　
财务费用
　
　
　
投资收益
　
　
　
补贴收入
　
　
　
营业外收入
　
　
　
营业外支出
　
　
　
税前利润总额
　
　
　
纳税调整增加
　
　
　
纳税调整减少
　
　
　
应纳税所得额
　
　
　
适用税率（）%
　
　
　
应交企业所得税
　
　
　
其中被有关部门查补当年度应缴数
　
　
　
被有关部门查补以前年度应缴数
　
　
　
已交企业所得税
　
　
　
其中已缴被有关部门查补当年度应缴数
　
　
　
已缴被有关部门查补以前年度应缴数
　
　
　
欠交企业所得税
　
　
　
审查调整说明：
经审查，该公司截至报告日欠缴XX年度应缴XX税XX元，XX税XX元，XX税XX元。
（二）XX年度
1、增值税（一般纳税人）
项目
自报数
调整数
确认数
清算计税收入（含查补数）
 
 
 
销项税额合计
 
 
 
进项税额
 
 
 
上期留抵税额
 
 
 
进项税额转出
 
 
 
其中：存货报废进项转出
 
 
 
已抵扣未销售存货进项转出
 
 
 
清算应交增值税
 
 
 
其中：被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
已交增值税
 
 
 
其中：已缴被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
已缴被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
未交增值税
 
 
 
审查调整说明：
或：增值税（增值税小规模纳税人）
项目
自报数
调整数
确认数
清算计税收入（含查补数）
 
 
 
税率/简易征收率（ %）
 
 
 
清算应交增值税
 
 
 
其中：被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
清算已交增值税
 
 
 
其中：已缴被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
已缴被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
清算未交增值税
 
 
 
审查调整说明：
2、消费税
项目
自报数
调整数
确认数
清算计税收入（含查补数）
 
 
 
税率（ %）
 
 
 
清算应交消费税
 
 
 
其中：被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
清算已交消费税
 
 
 
其中：已缴被有关部门查补当年应缴数
 
 
 
已缴被有关部门查补以前年度应缴数
 
 
 
清算未交消费税
 
 
 
审查调整说明：
3、企业所得税
项目
自报数
调整数
确认数
主营业务收入
　
　
　
主营业务成本
　
　
　
主营业务税金及附加
　
　
　
其他业务利润
　
　
　
销售费用
　
　
　
管理费用
　
　
　
财务费用
　
　
　
投资收益
　
　
　
补贴收入
　
　
　
营业外收入
　
　
　
营业外支出
　
　
　
税前利润总额
　
　
　
纳税调整增加
　
　
　
纳税调整减少
　
　
　
应纳税所