文档介绍：财务预算分析报告范文
财务预算分析报告范文篇一
　　××公司××××年度财务决算说明书
××××年度，我公司生产经营和财务状况好于上年。由于产品销售收入和利润增长幅度较大，本钱费用得到了有效的掌握，企业经济效益已作的主要做法
我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程实行根本比拟法进展分析，详细做法:
(一)搜集根底数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的根底，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得根底信息资料，为分析做好预备。
(二)对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细工程、国地税等征管部门完成收入等根底数据指标，按完成状况、与上期同口径、与年初目标任务进展计算比照;对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数比照，为定性分析做定量预备。
(三)撰写分析报告。目前，预算执行分析实行的主要形式有两种:一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析(每月)，即对财政收支及其构成明细完成状况、同口径同比进展简要分析;定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行状况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进展分析。另一种是专题分析，比例说2022年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成状况的分析、三产效劳业税收收入完成状况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成状况的点评，为领导的工作决策供应有益的参考。

二、预算执行分析工作中存在的难点、缺乏和缘由
由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、根底工作不强、调研不够等主客观因素，在肯定程度上影响了执行分析工作的质量。详细表现在以下几个方面:
(一)根底信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成状况及缘由分析外，还要对当年收入全面完成状况进展猜测，由于对税收税源信息无法提前把握，需依靠于国、地税部门的供应，给收入猜测的准时性带来肯定的影响。再比方对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预(销)售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析准时性产生影响。
(二)分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施状况及其对预算收支的影响，比方营改增、出口退税对我县收入(包括国、地税各自收入)的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政治理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进展分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财政治理体制的搜集、把握的程度和个人的综合素养，再之执行分析强调时效性，分析的内容往往不够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财税库联网系统难以取得，要从镇区获得精确数据难度更大。