文档介绍：酒店财务预算
酒店财务预算
酒店财务预算
酒店财务估算
酒店投资者的资本根源主要有自有资本、银行贷款和产权式酒店产权销售所得，个别酒店在计算净收益时把土地转让金和拆迁赔偿费的投入算在了酒店固定财产折旧中，计算，估计整年乒乓球收入为： 40× 6× 54=万元；台球桌 1 个，每小时花费额为 40 元，每周按 12 小时计算，估计整年台球收入为： 40× 12× 54=万元。健身收入合计万元。
4、娱乐休闲收入展望
娱乐休闲项目设 KTV和足浴按摩美容美发所有对外承包。 KTV
有 28 个包间，占裙楼一层，共 1700M2 ，月租金 60 元 /M2
（含物业管理费，但水电空调费按表另计），即首年租金万
元（以十年为限，每年租金递加 2%）；足浴按摩美容美发
占裙楼一层， 共 1700M2 ，月租金 50 元 /M2 （含物业管理费，
但水电空调费按表另计），即首年租金 102 万元（以十年为
限，每年租金递加 2%）。总计万元。
酒店财务预算
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5、商场收入展望
酒店财务预算
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共有两个小卖部，所有对外承包，以五年为限，每年租金递
增 5%，面积共 70m2，估计整年房租收入 26 万元。
6、其余收入展望
其余收入包含洗衣、电话、商务中心等，按客房、餐饮收入总计的 %计算，整年估计其余收入为：× %=万元。
估计整年酒店总营业收入为万元，若加上对外承包项目收入，估计整年酒店总收入为万元。
营业成本展望
营业成本主要指餐饮成本，因本酒店的娱乐休闲和商场两个项目所有外包。
零点餐厅综合饮食成本率按 47%计算，估计整年餐厅成本为
47%=万元。
会包间综合饮食成本率按 45%计算，估计整年餐厅成本为× 45%=万元。
酒店财务预算
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多功能厅综合饮食成本率按 50%计算，估计整年餐厅成本为
50%=万元。
咖啡厅综合饮食成本率按 45%计算，估计整年餐厅成本为× 45%=万元。
大堂吧综合饮食成本率按 30%计算，估计整年大堂吧成本为
30%=万元。
估计整年餐饮成本为万元。
营业税金展望
营业税金按酒店总营业收入的 %计算，估计整年交税金为：
%=万元。
本估算未依照现新政计算，请留神分辨。
花费展望
1、薪资： 人员定编按客房总数的 1:装备，估计职工总人数
480 人。
酒店财务预算
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部门经理以上管理人员约为 8 人（总经理、驻店经理、餐饮
部、客房部、前厅部、财务部、工程部、人力资源部经理或
总监各一人）和高级厨师 5 人，估计以上 13 人的薪资按人均月薪资 12000 元测算（已含养老保险、 医疗、失业、工伤、生育保险） ，按 13 个月计算， 估计整年薪资总数为： （ 8+5）
12000× 13=万元。
一般职工 467 人，月人均薪资按 2000 元测算，按 13 个月计算，估计整年薪资总数为： 467× 2000× 13=万元。
估计酒店整年薪资总数为 1417 万元。
2、福利费： 按职工薪资总数的 14%计提福利费， 整年估计
1417× 14%=万元。
3、养老、医疗、事业、工伤、生育保险花费： 按职工薪资总数的 %（分别是 20%、 8%、 2%、 %和 %）计提花费，
整年估计 467× 2000×12× %=万元。
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4、工作餐花费：
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外聘部门经理以上高级管理人员为人每日 50 元计算，估计整年为
8 人，早中晚三餐，按每