文档介绍：This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.
医院固定资产管理规定
医院固定资产管理制度
医院固定资产管理制度
（一）总则
做出具体详尽的约定。供货合同原件统一由总务部保管，其复印件转交财务部作承付款的依据。属于医疗器械设备的，还应将复印件交医务部一份，以归入医疗器械设备档案中。
（四）安装调试
1、订购、定制、加工的设备到货后，须由供货方和院方共同开箱验收，核对货物名称、型号、规格、数量、附件（备件）及产品合格证、使用说明书、操作手册等，并做好原始记录，双方签字加以确认，供货方须有代表在场，如供货方代表不能到场则要在供货方授权的情况下方可开箱，以免发生纠纷。院方代表一般由部门资产管理员担任，并有采购人员、有关技术人员和使用人员到场。如在开箱验收中发现问题及时与供货方协商解决，必要时索赔或退货。
2、购进的设备经开箱验收合格后，一般由供货方指派技术人员安装调试。医院应有专人协助参与，以便掌握设备性能。
3、设备安装调试结束后，应由供货方与院方共同组织设备使用前验收。院方代表由部门资产管理员担任，并有使用科室负责人和具体操作人员及维修人员参加。双方共同对设备的功能、特性、使用效果等逐项验收。验收后，由供货方写出安装、测试、验收报告，由双方代表在报告上签字，确认设备可投入使用。验收签字之时即为设备质保期之日。
（五）领用
1、购入固定资产经验收合格后，应办理入库手续，再由使用单位办理领用手续。入库手续由采购人员、验收人员承办。
2、领用手续由使用部门承办，填写《财产物资出库单》一式三份，经财务审核、总经理审批后，一联交库房（可管理部门），据此发放并记库存账；一联交财务部，登记总账；一联由使用部门保存，据此登记部门固定资产明细台账。
3、各使用部门的固定资产均应设固定资产明细台帐、明细卡片，明细卡一式两份、一份留使用部门，一份存管理部门（院务部、医务部或总办），实物上粘贴标签。
4、使用部门领用固定资产时，应对设备、物品认真检查，对质量缺陷应及时反映，必要时由采购部门联系退货。
（六）建账及固定资产编码管理
固定资产购入待验收合格后，财务部要及时分类建账。总务部、医务部、总办按照管理分工分别建立固定资产明细台账及分户账。同时为方便固定资产管理，财务部会计协同总资产管理员、部门资产管理员将医院所有固定资产进行编码，制作卡片、粘贴标签。
（七）建档
固定资产的档案资料关系着固定资产的维修、折旧、报废以及与供货方的经济关系，必须予以重视。
1、档案管理的范围：
房屋、建筑物完工的地质资料、设计、施工、竣工、水、电、暖、气、管道图纸及维修、拆迁等资料；
医疗器械设备的筹购资料（购置审批表、论证报告、订货合同、验收记录、产品样本等）、随机资料（使用手册、维修手册、线路图、产品合格证、保修单等）、管理资料（操作规程、维护保养制度、质量检测、计量检测、使用维修记录及调配情况记载等）；
图书杂志的明细账、目录、卡片等。
2、固定资产的档案由总务部管理。
（八）使用
1、固定资产的使用均应确定部门责任人，定名、定位、定人。
2、固定资产不论其类别、价值均应做好使用中的维护、保养、并完善登记。发现故障、损坏应及时报告管