文档介绍：商业银行合规管理
主 讲：卢 亚 娟
金融学院副院长 教授 博士
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7/14/2022
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一、合规与合规管理相关概念
二、银行内部合规部门
三、合规组织架构
四、合规管理举措
五、合规管理案例
原则七：合规部门职责
原则八：与内部审计的关系
原则九：跨境问题
原则十：外包
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在1991-2000年的10年中,先后有许多国家或地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定。主要以欧洲监管机构为主,包括德国、英国、西班牙、法国等10多个国家,以及澳大利亚、加拿大、日本和香港地区等。进入21世纪后,上述大部分国家或地区的监管机构,根据银行业合规风险管理的新形势,对合规部门提出了新规定。
部分国家或地区监管机构对银行合规规定
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合规风险
信用风险
市场风险
操作风险
合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险，在银行全面风险框架中居主导核心地位
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银行业务风险矩阵表
银行业务
风险性质
公司业务
机构业务
零售业务
投资业务
支付清算
代理、信托
信用风险
高
高
高
中
低
低
市场风险
低
低
低
高
低
低
操作风险
低
低
高
中
高
高
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金融风险的分类
商业银行风险的主要类别
1. 信用风险
2. 市场风险
3. 操作风险
4. 流动性风险
5. 国家风险
6. 法律风险
7. 声誉风险
8. 战略风险
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信用风险（违约风险）
（1）含义：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
（2）主要种类
违约风险
结算风险（1974年赫斯塔特银行破产）
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截至2008年6月份末，我国商业银行资本充足率达标的银行已有175家，比年初增加14家；%。
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时间
加权平均资本充足率
达标银行
占商业银行总资产的比例
%
161家
%
12%
204家
%
资本充足率稳步上升
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信贷资产质量稳步好转
时间
商业银行不良贷款余额
占全部贷款的比例
2005年
%
2006年
%
2007年
%
2008年
%
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2. 市场风险
（1）含义：由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。
（2）主要种类
利率风险
汇率风险
股票风险
商品风险
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（1）含义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
（2）主要种类
人员
系统
流程
外部事件
内部欺诈
外部欺诈
聘用员工做法和工作场所安全性
客户、产品及业务做法
实物资产损坏
业务中断和系统失灵
交割及流程管理
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案件数量（个）
损失金额（亿元）
总资产（亿元）
每千万元资产形成的事件损失金额
大型商业银行
87
股份制商业银行
11
城市商业银行
16
其他金融机构
173
总计
287
国内银行业2007年操作风险
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2008年末
数据
降幅
累计发生各类案件
309件
29%
百万元以上案件
89件
29%
案件数量和涉案金额持续下降
百万元以上大案涉案金额首次下降到10亿元以下
银行按资产的平均发案率已接近国际最好水平
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4. 流动性风险
（1）含义：指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。