文档介绍：Document number【AA80KGB-AA98YT-AAT8CB-2A6UT-A18GG】
公司几个管理规定
费用报销制度
公司所以报销费用都应取得合法的税务发票，不得白条报销，如特殊情况，无法取得需经理以上人员发生的业务费，根据业务需要可由一人接待。
6-5、业务招待费报销采用双签字制度，即必须由两人参加招待的人签定，允许一人接待的除外。
6-6、财务部门对招待费用票据的真实性进行审核，发现不规范的票据有权不予报销；对票据作假的报销人，有权进行作假金额的50%-5倍罚款。
7、手机费用：主要指员工因工作需要对其手机费用进行的补贴，其费用仅供其员工本人使用。
7-1、需要手机手费补贴的员工，其本人申请，填制《手机通信费用补贴申请表》，经部门领导和财务部共同审批后，报公司总经理审批后给予补贴，补贴方式由财务部确定，可以通过工资发放或直接手机话费报销；
7-3、补贴的手机卡号名称根据公司规定，只能使用公司卡号或其个人卡号，不得使用其他亲友卡号，否则手机费用一律不予补助；如因特殊需要不能使用本人号码的，写明情况说明后呈报办公室核实后由财务部审核报总经理审批。
7-4、手机费用的审批由总经理根据员工的工作性质及手机通信时间进行50元、100元、150元、200元、250元进行补贴；如因工作需要涉及境外话费的，可以财务部审核确定具体金额后报总经理审批；公司副经理以上的的手机费根据工作需要确定报销金额。
7-5、凡手机费用补贴的员工，其手机必须在持24小时畅通，不得关机。因关机、停机造成手机不能畅通的，一旦发现每次罚款10元，每月有三次以上的，当月手机费用不予报销。
8、差旅费用：各部门出差前在出差前应根据出差办事情况预计出差天数，填制《员工出差申请表》报部门领导审核，报总经理审批。需要借款的应填制《借款单》，部门领导对员工借款负有监督担保责任。
8-1、出差费用，财务部根据员工出差时间、路程及办事情况审核出差借款，原则上员工每人每天不得超过250元。员工出差时间的电话费应给予适当补贴，但公司已对其实行定额补贴的，将不再享受。
8-2、出差人员的住宿标准：一般员工因公出差，其住宿标准为每天150元，如低于住宿标准的，公司可以根据节省金额的50%给予奖励。员工在取得住宿发票时，必须在票面上注明住宿宾馆前台的电话号码和宿舍的房间号，否则票据一列不得报销；公司副经理以上的，实报实销，不享受节省金额的奖励。两人以上同性出差的，以两人的标房标准接待，标准不变。
8-3、出差人员伙食补贴标准为：每人每天（过夜）为30元，半天时间的为15元，其依据以车票时间为准，半天时间以13点时间为标准，到北京总部出差的，伙食补助为15元/天。
9、所发生的管理费用应取得合法票据，不得以白条和收据作为报销的依据，票据的管理可以参照《票据管理规定》，不清楚的可以事先咨询财务部门，如因票据不规范造成的不能报销，由其报销人负责。
9-1、经办人应在规定期限内及时报销费用。零星购物应取得发票后5个工作日报销费用；除规定的费用外，其他票据应在实际业务发生后5个工作日内报销。特殊情况，报财务部同意后，可至10日内报销。当月产生的费用应在当月及时报销，不受上述限制影响。
9-2、当实际发生的业务与取得发票日期不一致的，票据取得日期不得超过实际业务发生日期的5个工作日，当月费用应当月取得发票，不受5个工作日影响。
9-3、对于不能按本规定及时报销的票据，财务部将每日按票面金额的1%收取滞纳金，每次不得低于10元；未经财务部批准的票据超过1个月的，每日按票面金额的2%收取滞报金，不低于50元，同时，财务部有权根据实际情况不予报销。
10、各部门发生的管理费用应当及时报销，具体可以参照《暂借款及备用金管理制度》，当月发生的各项费用必须在当月25日前报销，25日以后发生的管理费用可以在次月报销；但年终时，当年发生的所有管理费用必须在12月31日前报销。
11、对于上述规定的罚款，财务部在次月工资中扣除，工资不在公司发放的，当事人应缴纳现金，或在报销时直接扣除；财务部每月将罚款情况报总经理备案。
12、对于周转材产和物资采购的管理，公司将根据实际需要分别制订相关管理办法，未具体规定的，参照本办法执行。
13、本规定自2010年6月1日执行，本制度由财务部负责解释和答疑。
暂借款及备用金制度
1、暂借款指公司人员因业务或出差需要，向财务部发生的暂时性借款，主要包括：备用金、差旅费借款、零星购物借款、其他临时性借款等。
2、借款时，借款人应填制《借款申请单》，写明借款金额和事由，必要时附《借款情况说明》，注明借款金额的构成情况。《借款申请单》由部门经理审核，并报公司总经理审批；财务部有权根据审查结果和公司资金情