文档介绍：供应链融资风险及管理
单雨辰杨浩杰摘要:本文论述了供应链融资的理念,对供应链融资区别于传统银行信贷业务的风险进行了分析,并提出了风险管理的对策和措施。
关键词:供应链融资;风险管理
供应链融资作为解决中小企银行不能准确了解供应链的整体情况。供应链相关企业通过内部交易等手段,不按公允价格原则转移资产或利润等情况,可能导致银行不能按时回收由于授信产生的贷款本金及利息。需要特别注意的是供应链融资的信用基础是基于供应链整体管理程度和核心企业的管理与信用实力,如果核心企业出现问题,会引发较多问题。
(3)中小企业自身状况。供应链融资虽然能够提升中小企业的信用状况,给企业带来融资优势,但同时使中小企业所面临的环境更加的复杂多变,影响因素也更多。供应链上的各个环节是环环相扣,彼此依赖,任何一个环节出现问题,都可能涉及其他环节,影响整个供应链的正常运行。对于中小企业,由于本身经济能力的限制,面对危机的自我反应和调节能力较低,因而受到供应链的影响就显得更加明显和难以克服,这会增加银行所面临的风险。
(4)操作风险。供应链融资业务许多要涉及到物流企业和银行之间的相互协作配合,业务流程相对复杂,其中的操作风险包括物流企业或者银行内部操作失误的风险以及物流企业与银行之间业务衔接操作失误的风险。
(5)选择第三方物流的风险。银行在与第三方物流合作时,选择合适的合作方非常重要。如果第三方物流评估能力不足、故意隐瞒事实、出具虚假的评估报告、伪造仓单质押甚至同质押物的提供方一起欺诈银行一方,都很有可能导致银行的巨大损失。
三、供应链融资风险管理
针对以上几个方面的风险,应该从以下几个方面做好防范工作。
(1)产品设计合理和合同签订规范等。供应链融资作为银行新的业务,要求银行在设计产品是要尽可能考虑到可能出现的各种问题,保证授信支持资产同企业主体信用隔离,提前防范可能出现的各种风险,对于一些缺乏明确法律规定的事项,在签订合同时要避免合同不完善、合同条款对银行的不利或合同条款不受法律保护,明确各方的责任和义务,一旦出现问题,银行有相关方面的依据保护自己的权益。
(2)评估整条供应链的行业状况、市场份额、市场容量、产业流程、交易关系、管理效率等,判断供应链在产业中的盈利能力、供应链的稳固性、经营计划完成的可能性等方面,了解资金流和物流的流向、资金流和物流循环是否完整。鉴于供应链融资的特点对于上下游企业的信用风险也需要根据实际的贸易背景进行评估。这里要特别注意核心企业的财务实力和行业地位等,如果核心企业的信用都不够好的话,银行将会面临很大的风险。此外银行要防止各种关联交易和其它不真实的贸易背景。
(3)分析借款企业对供应链交易的依赖程度、借款企业与核心企业的关系例如交易往来时间、交易稳定性、所占份额等,了解借款人在供应链中的位置和作用、经营状况、谈判地位、资金实力等,如果中小企业对供应链的依赖程度较低(主要从违约成本和供应链成员资格这一无形资产价值方面判断),则银行应该认真考虑其所面临的较大风险。供应链融资除强调贸易的自偿性和资产支持外,主体的资质及企业主的财产特征在某些情况下也需要进行考察。毕竟业务模式的风险与主体资质之间存在一定的替换关系,如果主体风险较低的话能够减小银行开展业务的风险。