文档介绍：Jenny was compiled in January 2021
房地产公司财务管理规定精编
房地产公司财务管理制度
财务专项管理制度
第一章 总则
目的
加强企业的内部管理，促进企业公用品、礼品、材料物资等开具一张发票且未单项列示的，必须同时提供有销售方盖章的销售清单，清单列示金额与发票一致方可报销。邮资报销应随发票提供寄往目的地的凭证。
第四章 差旅费管理
第一条 出差员工的市内住宿费、伙食补贴费、目的地市内交通费，实行“据实报销”的办法。
第二条 出差审批规定
一、出差审批权限及报销手续的规定：员工出差需经领导审批，于人力资源中心处实行报备，出差人返回单位一周内凭发票办理报销手续。
二、各中心总监应根据工作需要确定出差人数、地点和时间，非本公司业务需要的会议、学****等，审批人不得批准出差。
三、出差借支差旅费审批按资金开支程序执行，其流程如下：
出差人申请→中心总监审核→主管副总审核→财务管理中心审核→总经理（或董事长）审批，两人以上出差由职务最高者借支和报销。
第三条 差旅费报销注意事项
一、员工趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准后就近回家探亲办事，其绕道车、船票，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。
二、出差员工经批准方可乘坐飞机。
三、出差员工自带交通工具，不报销出差地市内交通费。
四、因工作原因需在出差地请客的或随请的，需提请呈报批准后方可报销。
五、因工作需要派驻外地的常驻人员，另行规定。
六、员工出差期间，要提高警惕性，保管好车票、单据，如发生遗失，需有相关证明人或担供有效证据，并经中心领导，财务管理中心审批，经总经理批准后，方能报销。
七、各中心总监对差旅费借支应根据出差地点、时间、本人差费标准等因素控制借支额度，出差员工必须在返回公司后一周内到财务管理中心报账并退回余款，无故拖延不报的，财务管理中心有权从本人当月工资中扣回借款，在尚未扣清之前不得重复借款。
第五章 业务招待费用管理
第一条 报销业务招待费时所附发票必须是开有日期的正式发票，当月报销的发票不能为已过开票日期一个月以上的票据，并且原则上实行谁开支谁报销的原则。
第二条 原则上杜绝无票费用开支。如工作业务需要开支无票费用（如娱乐费、洗理费等），需事前先请示总经理或董事长同意后再执行。对此类无票费用，需提供相关联的有效证明，才可报销。每月开支的无票费用，需报总经理或董事长审批后，方可进行相应账务处理。
第三条 交际应酬客人发生的礼品费报销，500元以上必须出具购货单位（商场、酒店等）的电脑打印明细清单，否则财务一律不予报销。
第四条 对外付款原则上采取转账方式或银联刷卡结算。
第五条 所有招待费用开支均需出具发票，否则不予报销。如发现乱报、虚报、多报等违纪现象，经证实后不论金额大小予以严惩。
第六条 除公司业务送烟，其他中心及员工原则上不予配烟，否则不予报销。
第七条 专程陪客旅游：经总经理（或董事长）批准，经办人在总经理（或董事长）批准的定额内掌握使用。
第八条 总监以下员工不经批准不能进行应酬、接待活动，接待对象、地点及规格需事先征得主管领导同意并有一个随同人员，先斩后奏一律不予报销。
第九条 公司内部因加班而开支误餐费，经副总以上人员同意，经由行政管理中心统一安排。公司多部门同时加班由总经理（或总经理不在时指定副总）安排。
会计档案管理制度
第一章 总 则
第一条 制定目的和内容：为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合本公司实际及内部管理需要，制定本制度。
第二条 本制度适用的范围，为会计管理中心、会计档案管理部门。
第三条 本制度由行政管理中心行使监察权力。
第二章 会计档案管理要求
第一条 会计档案的组成
一、会计档案由以下四部分组成：
（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证；
（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账和其它辅助账簿；
（三）会计报表：包括年度决算表、月报表和半年报表以及报表附表、附注和会计情况说明书；
（四）会计预算执行表、成本控制表、销售明细表；
（五）会计事务所出具的审计报告、对银行会计报表、对税务报表及税务资料；
（六）其它会计资料：银行对账单、发票或收据存根联、各种经济合同。
第二条 会计档案的管理
公司会计管理中心为负责本公司的会计档案工作，会计管理中心应安排专人负责会计资料收集、整理、装订和管理。
第三条 会计档案的整理
会计档案由形成档案的各部门和人员按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册，对同一年度的会计档案先按会计凭证、