文档介绍：财务审计自查报告
总结了宝贵的经验。
根据子战略计划,未来3年将对xx公司、xx分公司、xx分公司展开内部审计工作,把重点工程项目审计作为重中之重,工作方法以管理审计为重点,以风险为导向将管理审计和财务审计有机融合,即在进行经济效益审计时加入管理审计的内容,使用管理审计的方法,将后续审计作为重点,将整改方案的落实纳入绩效考核,切实提高公司的经营效率。
五、内部审计工作存在的问题及未来展望
1、内部审计制度体系尚不健全。公司成立内部审计机构时间不长,内部审计制度体系和工作流程还需要进一步完善,如尚未建立内部财务审计、对外投资审计、内部控制审计、风险管理审计等单项审计工作制度等。今后的工作重点要根据工程公司自身的业务特点,继续完善制度体系建设,切实展开审计工作,发挥内部审计的职能,总结审计工作开展过程中的经验和教训,在实践中摸索创新。
2、内部审计机构组织建设有待完善。切实履行审计机构的权限,
使审计人员有参加有关重大经济事项、经营决策等会;参与本单位有关制度制定、修改并督促落实;召开与审计事项有关的会议等权限,考虑审计与监事会相结合,提高审计机构的职能权限。
3、公司审计机构刚成立,具体工作方法尚在摸索实践中,虽然在各级领导的支持下努力工作,但实践中也明显感觉到不足,如经验不足导致过程沟通欠缺引起误解,人员力量不足导致过程准备中仍有欠缺,审计手段有待改进,审计模板尚不健全等等,希望上级审计部门领导多多提出指正。
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