文档介绍：单位:东湖开发区地税局税政科
2012年税务清结系统操作培训
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2017/7/8
汇算清缴部分政策说明
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客户端操作及要求
主要内容:
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客户端操作及要求
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如何下载《武汉市地方税务局税务清结电子申报系统》
方法一:
内网:ftp:// 税政二处文件夹内
方法二:
外网:湖北省地方税务局——市州子网站——武汉市——公示公告(./whs/)
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客户端操作及要求
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注意事项:
下载时注意下载最新版本的软件
现最新版本号为[2012]
原有以前年度版本已停止使用,请删除原有版本,继续使用以前年度版本将无法进行申报
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客户端操作及要求
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2012版税务清结客户端修改内容:
1、将房屋出租综合征收率分拆为按税种填列(出租非住房:%,出租住房:%)
2、增加全部报表打印功能
3、企业所得税征管机关增加:地税代征国税企业所得税,特指交通运输业
4、营业税娱乐业增加5%和10%两档
(自2011年1月1日起,歌厅、舞厅、卡拉ok、音乐茶座、网吧、高尔夫球场的营业税适用税率为10%;游艺、台球和保龄球适用税率为5%)
5、附表十第14、16行第五列公式放开(金融企业和中小担保企业可以列风险金)
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客户端操作及要求
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2012版税务清结客户端修改内容:
6、审核判断主表23小于24审核不能通过,提示“附表四或主表24行金额大于可弥补亏损金额”
7、增加审核条件,主表24行不能填写负数(弥补亏损额不能为负)
8、增加审核条件,征收方式选择非法人分支机构预缴所得税,清结表中不能选择一般企业所得税,只能选择分支机构预缴所得税
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客户端操作及要求
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(建安业:,餐饮业:,农林牧渔业:,制造业:,批发零售业:,交通运输业:,娱乐业:,其它行业:)
10、增加审核条件:资产负债表中:资产合计=负债合计+所得者权益合计
11、地方教育附加增加2%税率
(2011年1月,%征收,2011年2月1日起税率调整为2%)
12、取消发票领、用、存报表
13、增加房地产开发行业收入、计税成本采集表
14、按总局报表更新核定征收表
15、附表三不征税收入栏链接取消
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客户端操作及要求
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客户端操作要求及口径
一、基础信息
基本情况界面数据,除经营地址外,其他栏目均为必填项。基本情况界面所填数据均会影响后面所填表格的类型。
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客户端操作及要求
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1、经营行业
经营行业的填写与后续选择纳税评估行业范围相关,纳税人应按实际经营的行业准确填写
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客户端操作及要求
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