文档介绍：国企刑事法律风险防范
一、国企刑事法律风险何以成为一个话题
1. 一组数据
84万件万人
2. 不可逆转性
3. 一种普遍的心态
国企与民企
背景中国共产党，前任中山市市委副书记、市长，被外界誉为“十大明星市长〞。年5月因经济问题双规。年4月6日至7日，李启红将在广州受审，其被控内幕交易、泄露内幕信息罪和受贿罪两项罪名。
李启红称，自己的行为确实构成了犯罪，是一次惨痛的教训，她说主要是由于自己法律观念淡薄，对证券法不懂，“认为(这种行为)只是违纪或者违规〞。
分析：其辩白针对内幕交易、泄露内幕信息罪，不知行为之违法性，言下之意更不知刑事违法性
结论：不知法不免罪
刑法第14条　明知自己的行为会发生危害社会的结果，并且希望或者放任这种结果发生，因此构成犯罪的，是成心犯罪
犯罪故意
直接故意
间接故意
专题二单位犯罪
一、法律规定
刑法第30条公司、企业、事业单位、机关、团体施行的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
解读：含国有公司、企业
▲ 单位与法人
刑法上的单位一般具有法人资格，个别时候，法人的下属或分支机构等非法人单位也可成为单位犯罪主体
分公司、分厂
不具有法人资格的独资企业、私营企业、合伙企业不能成为单位犯罪主体
刑法第31条单位犯罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分那么和其他法律另有规定的，按照规定
1. 双罚制〔原那么〕：既惩罚单位本身，又惩罚直接责任人员〔 2类〕
2. 单罚制〔例外〕：仅处分直接责任人员〔妨害清算罪、虚假破产罪〕
直接负责的主管人员
董事长、总经理、厂长、分
管副总、副厂长、部门经理、
主任等
直接责任人员
其他直接责任人员
经办人、经手人、执行人
二、单位犯罪的构成要件
1. 一般要件〔7〕
A. 独立的社会功能
B. 独立的人格
能以自己名义对外独立开展活动
C. 独立的财产
国企的国有资产
D. 由有资格代表单位的人在履职过程中以单位名义施行
法定代表人自然代表单位
其别人在职权范围内或经单位受权
E. 行为基于单位意志
集体研究决定〔股东会、董事会、办
公会等〕
一把手、主要指导决定
主要指导会同部门负责人、一般员工
决定
备注不限于民主集中制作出的决议
F. 后果及于单位
非基于私利
G. 限于刑法规定的范围
如：虚报注册资本罪、虚假出资、抽逃出资罪
再如：盗窃罪等
2. 特殊要件
A. 所有制属性
单位受贿罪〔国有单位〕
B. 职能
违规制造、销***支罪〔依法被指定、确定的枪支消费、销售企业〕
3〕特定身份
逃税罪〔纳税人〕
三、单位犯罪与单位工作人员的自然人犯罪
1. 盗用单位名义施行犯罪，违法所得由施行者独吞或私分，为自然人犯罪
2. 个人为进展违法犯罪活动而设立的公司、企业施行犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以施行犯罪为主要活动的，为自然人犯罪
多发生于民企
四、认识误区
单位犯罪可阻却或减轻直接责任人员的刑责
一、虚报注册资本罪
刑法第158条　申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，获得公司登记，虚报注册资本数额宏大、后果严重或者有其他严重情节的，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额1%以上5%以下罚金
　　单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 3 年以下有期徒刑或者拘役
一、犯罪主体
1. 自然人股东、发起人或其代理人在申请登记或股份公司的过程中，虚报注册资本的，属自然人犯罪
2. 单位股东、发起人或其代理人在申请或股份公司的过程中，虚报注册资本的，属单位犯罪
单位：含国企
3. 自然人股东、发起人和单位股东、发起