文档介绍：Jenny was compiled in January 2021
煤矿存货管理规定
煤矿存货管理办法
第一章总则
第一条根据集团公司及《古书院矿全面预算管理办法》的有关规定，为优化资源配置，提高企业资产运营副矿长审批后方可实施。
（六）库存物资稽核管理规定：
1．每月24至25号计划财务部对存货台账（包括物资回收与复用台账、修旧利废台账）进行稽核，如特殊原因要求提前结账时，计划财务部提前通知存货保管部门，存货保管部门应按时完成结账任务。
2．存货稽核期间，存货保管部门应积极配合，保管员不得擅自离开工作岗位。
3．为提高工作效率，增强工作责任心，要求财务稽核人员与保管员认真履行职责，对发生的每笔业务认真核算，不得出现任何差错。
第九条在途物资的管理，物资供应管理部、机电管理部每月22日前将本月自购移拨材料、配件、专用工具进行清理，及时办理到货物资手续，对采通未到的存货，应按实际数量进行估价入账，每月物资供应管理部在途物资控制在10万元内，机电管理部配件在途物资控制在15万元内，专用工具控制5万元以内。
第十条材料价差的管理
（一）自购移拨材料、配件严格执行集团公司统一制定的计划价格。
（二）自购材料自主招标价格参照年度计划价格，招标价格一般不得高于计划价格。
第十一条库存煤的管理
（一）库存煤由生产管理部负责管理，力争增加商品煤销量，压缩库存煤资金占用，加速资金周转，提高经济效益；
（二）生产管理部、选煤厂要加强对煤山的保护，采取有效措施，防止煤炭的流失和丢失，保证国有存货的完整；
（三）生产管理部、选煤厂、物资供应管理部对库存煤的出库计量共同负责。
第十二条存货使用单位要合理使用存货，保证存货的完整，单位之间不得随意调用存货，需要调用时，必须经存货主管部门同意，办理有关手续后方可调用。任何单位不得擅自将本单位的存货出租、出借。保卫科、护矿队要不断加大打击盗窃力度，保证存货的安全和完整。主管单位要不定期对所管存货进行盘点，对盘盈或盘亏存货要及时查明原因，以书面形式报计划财务部并向分管领导汇报。
第十三条计划财务部、生产管理部、审计监察科对全矿的存货管理进行不定期监督检查，并在每年度的最后一个月对存货主管单位、使用单位的管理和使用情况进行清查盘点，并将结果报经营副矿长。
第十四条矿办公室根据计划财务部存货定额完成情况，每月对各单位完成情况进行考核。
第三章存货清查
第十五条存货清查的方式分为日常清查和年度清查两种。日常清查由存货主管部门定期进行或根据工作需要随时进行，并做好日常清查记录。年度清查是每年定期由生产管理部、计划财务部、审计监察科会同存货主管部门对所有存货进行的全面综合清查，主要目的是为了对全矿存货的储备及管理状况有全面系统的了解，发现管理中存在的主要问题，并及时纠正和完善。
第十六条存货清查的主要内容
（一）存货管理单位的台帐设置是否完备齐全，是否符合规范，收发登记是否清晰、及时、准确，存货日常清查否有记录；
（二）存货的收发手续是否符合有关规定；
（三）存货管理是否做到帐、卡、物相符；
（四）存货盘盈、盘亏、毁损情况；
（五）存货发放是否执行交旧领新相关制度；
（六）报废及废旧存货帐实是否相符，处置是否符合有关规定。
第十七条生产管理部、计划财务部、审计监