文档介绍：安徽省信用担保集团有限公司
融资担保业务风险分类管理办法
（试行）
第一章总则
第一条为规范集团融资担保业务风险分类管理，及时、全面、客观地反映在保企业风险状态，增强防范和化解担保风险能力，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则核心定义，同时参照
各风险类别的主要特征确定。如分类特征与核心定义存在冲突，以核心定义为准。
（一）具有以下特征的企业，可认定为正常类：
（1）借款人生产经营活动正常，经济效益良好，主要财务指标和现金流量结构合理；
（2）借款人还款意愿强，在其他金额机构的借款还本付息正常，信用记录良好；
（3）借款人未出现重大预警信号；
（4）反担保措施未出现不利变化。
（二）具有以下特征之一的，应至少认定为关注类：
（1）宏观经济、行业、市场、技术、产品等内、夕卜部因素变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；
（2）借款人的销售收入、经营利润与上年同期相比降幅超过30% ,经营活动产生的现金净流量持续为负数，一些关键财务指标出现异常性不利变化；
（3）借款人负债规模、固定资产投资规模急剧上升，资产负债率快速上升；
（4）借款人对外担保过大或涉及法律诉讼金额较大、笔数较多；
（5）借款人及其关联企业存在额度较大、期限较长、成本过高的民间融资；
（6）借款人重大固定资产投资项目出现工期延长、超
出预算、停工等不利因素;
（7）抵（质）押物价值或第三方保证人的担保能力出现明显下降；
（8）借款人经营正常且能按期付息，但以贷款展期或以借新还旧方式归还贷款的；
（9）借款人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对偿还担保债务可能产生不利影响的；
（10）借款人的主要股东、关联企业或母、子公司等发生了重大的不利于担保债务偿还的变化；
（11）借款人未按约定用途使用贷款；
（12）借款人管理能力下降，或管理团队严重缺失；
（13）项目经理认为的其他事项。
（三）具有以下特征之一的，应至少认定为次级类：
（1）担保债务逾期或由于企业资金链紧张导致拖欠利息或保费超过90天；
（2）借款人不能按期偿还其他金融机构债务，出现不良信用记录；
（3）借款人经营不正常，处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目因资金困难处于停、缓建状态；
（4）借款人采取编制严重虚假财务报表、隐瞒事实等不正当手段取得融资和担保的；
（5）借款人或其法定代表人、实际控制人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响；
（6）借款人难以从正规渠道融资，以及从关联方获得资金补充，不得不通过出售、变卖主要生产经营性固定资产
筹集还款资金；
（7）借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害，妨碍担保债务的及时足额清偿；
（8）借款人遭受重大自然灾害或意外事故，确实无力偿还担保债务；
（9）符合上述主要特征，不扩大担保责任，实施担保救助化解代偿风险的项目；
（10）项目经理认为的其他事项。
（四）具有以下特征之一的企业，应至少认定为可疑类:
（1）担保贷款逾期超过90天；
（2）借款人实际已严重资不抵债，且缺少关联企业等外部资
源支撑；
（3）借款人处于停产