文档介绍：商业银行贷款风险管理
4、宏观经济环境原因
（1）政策性因素
（2）地方行政干预因素
（3）国有银行产权制度低效
（4）银行寻租及政府***行为
（二）贷款风险的成因
一、贷款风险的识别方法
（一）财务报表分析法
（二）商业银行贷款风险管理
4、宏观经济环境原因
（1）政策性因素
（2）地方行政干预因素
（3）国有银行产权制度低效
（4）银行寻租及政府***行为
（二）贷款风险的成因
一、贷款风险的识别方法
（一）财务报表分析法
（二）CART结构分析法
（三）德尔菲方法
（四）筛选-检测-诊断法
第二节贷款风险的识别与评价
二、不良贷款与贷款风险分类
（一）正常贷款
贷款损失的概率为零
（二）关注贷款
贷款损失的概率不会超过5%
（三）次级贷款
贷款损失的概率在30%-50%
（四）可疑贷款
贷款损失的概率在50%-75%
（五）损失贷款
贷款损失的概率在95%-100%
三、贷款风险评价与呆账准备金
（一）贷款风险评价
1、贷款的目的和用途
2、偿还情况
3、担保状况
4、财务报表
5、借款人的综合情况及业务潜力
（二）呆账准备金
1、普通呆账准备金
2、专项准备金
3、特别准备金
（三）呆账准备金的作用
弥补评估日贷款组合中的固有损失
减少银行信贷资产风险
增强银行抵御风险的能力
内在损失：指在分析评估日可用资料的基础上，估计出贷款价值极可能存在的一种未被确认的损失。
一、贷款风险的事前防范
（1）贷款能否按期收回主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，对此要进行必要的信用分析（道德品格、能力、资本、担保品、经营环境、企业经营的连续性--“6C原则”）
（2）在信用评估的基础上制定详尽的贷款政策
（3）银行应尽量减少信用放款的比重
（4）即使银行制定了很谨慎的贷款政策，出现问题贷款也是很正常的事情，银行应建立风险预警机制争取在早期发现有问题的贷款，并做出相应处理，防止其演化为呆帐，给银行带来收益上的损失或流动性危机
第三节贷款风险的防范与处置
一、贷款风险的事前防范
（5）银行存款、放款都应实行浮动利率，避免市场利率变动给银行带来的不利影响
（6）银行要提留呆账准备金来冲销呆账，减少呆账对银行的冲击
二、贷款风险的事后处置（不良贷款的处理）
1、找出问题原因，督促企业整改，积极催收到期贷款
2、签订贷款处理协议，双方共同努力，确保贷款安全
（1）贷款展期（2）借新还旧
（3）追加新贷款（4）追加贷款担保
（5）对借款人的经营活动做出限制性的规定
3、落实贷款债权债务，防止企业逃、废银行债务
（1）企业实行承包、租赁经营的，必须在贷款协议中明确各自的还贷责任，并办理相应的抵押、担保手续。
（2）企业实行并购时，原企业所欠贷款的本息，应该由并购后的新企业承担。
（3）企业拆分时，分立各方在签订划分债权债务协议时，要经银行同意，无协议的，要由分立各方按资本或资产划分比例，承担相应债务。
二、贷款风险的事后处置（不良贷款的处理）
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