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财务集约化工作体会(精选多篇) 
指挥部统筹兼
顾，一方面积极与业主计财部沟通、联系，适时掌握其资金筹集、到位、拨付情况，确保
资金来源；另一方面因铁路项目毛利率较低，计量周期较长等因素，业主还要扣 10%的质
保金和预留款，局指挥部通过及时验工计价款，完善已完工程的变更、补偿费用资料，取
得了业主的理解和认同，做到了对业主无实质上的应收帐款，更未形成已完工未结算款的
良好财务环境。从而基本保证了我项目生产资金的周转。
项目资金预算内容分三大类：第一类为本月预付款，如电费、火工品、拆迁费等需先行预
付的资金；第二类为上月完成应结算款，如民工工资、职工工资、地材款；第三类为以前
月份负债合理支付，如机械租费、二三项料费等。
项目执行资金预算管理，为项目现场施工生产提供了良好基础保障，作到了资金使用“有
的放矢”，大大提高了资金使用效率。我部没有出现过因欠电费、火工品、砂石料而影响
现场正常生产的问题，确保了业主及局指的各节点工期和整体施工工期。也没出现过相关
拖欠农民工工资而闹事上访等事项发生，确保了项目的稳定。如在 2014 年春节前，按照
局相关维稳精神，要求全部付清拖欠的农民工工资、职工工资。我部在日常工作中强制性
要求劳务班组落实到位，采取现金现场监督发放或实名制打卡支付方式，仅在 2014 年度
劳务工工资卡实名制办理并使用
共 855 张，累计支付劳务工资 2760 万元（其中打卡支付约 1762 万元），在资金预算中作
为监管的重点，足力确保了农民工工资的及时、足额支付，劳务工群体利益得以充分保障，
也得到了业主、局指及社会的肯定。
.资金实行 ab 帐户管理
为转变项目资金的管理模式，加大对项目资金的监管力度，对项目资金实行集中管理和计
划审批制度，根据《中铁五局直管项目资金预算管理暂行办法》、中铁五成工司[2014-17
等文件精神要求。
项目部严格执行资金集中管理原则：收支分离、效益优先、先批后拨。资金预算管理模式：
项目部的银行存款科目下设立 a、b 两个子帐户，业主拨付资金首先流入 a 帐户，项目部
提出资金预算报公司批准后，再将批准同意的资金从 a 帐户拨至 b 帐户。a 帐户的所有权
和使用权属于公司，b 帐户的所有权和使用权属于项目部。
由于我部属局授权（委托）以局名义组建的项目，同时资金管理结合参照《中铁五局直管
项目资金预算管理暂行办法》执行项目部对劳务班组申请拨款，由项目部编制《项目预算
外资金审批表》，若劳务款财务帐面超拨现象，项目须得书面上报公司形成原因及后期扣
回方案予以说明，经项目经理签署意见后，报公司财会部, 经总经理批准后执行。项目部
自 a 帐户拨付资金至 b 帐户。
公司对重点资金集中支付等原则性要求并督促项目严格执行，还经常进行监督、检查。但也注意处理好了一般性与特殊性的关系。对项目确实存在
的特殊困难，也尽量帮助解决，原则性与灵活性相结合，不走极端。从实际出发的资金管
控政策，不仅为公司层面整体统筹运行提供了可靠的财务动态信息资源，也防范了项目部
财务支付风险。
二、非生产性费用精细化管理
.从日常工作的细节中开展
项目部严格按照公司相关规范制度执行，主要是如用电、用水、用餐、通信、耗材等方面
入手，严格树立节俭意识，切实降低管理费用。(请继续关注好 范文网：
)在用水方面，加强对公司水网管理，对于已生锈的漏水水管要及时更换，
严厉查处不正当用水行为，坚决杜绝浪费水资源现象；一般性的内部资料传阅充分使用网
络共享资源减少纸张消耗，最大限度使用电脑耗材、合理排版双面打印纸张等；下班后，
随手关闭电灯、空调、电扇等电器设备，做到节约用电；业务招待尽量不要到高级酒店用
餐，内外有别原则严格控制就餐标准；很显然节约日常管理费用开支从每个员工做起，从
每件小事做起，真正把节俭观念深入人心，养成****惯。
.从架子队现场管理费中开展
对各专业架子