文档介绍：银行贷款五级分类法
篇一：银行五级分类说明
正常贷款
借款人能够履行合同，始终能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息准时全额归还的消极因素，银行对借款人按时足额归还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。 征：
a、宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营治理或财务状况发生变化，对借款人正常经营产生不利影响，但其归还贷款的力量尚未消失明显问题。
b、借款人改制（如合并、分立、承包、租赁等）对银行债务可能产生的不利影响。
c、借款人还款意愿差，不与银行积极合作。
d、借款人完全依靠其正常营业收入无法足额归还贷款本息，但贷款担保合法、有效、足值，银行完全有力量通过追偿担保足额收回贷款本息。 e、担保有效性消失问题，可能影响贷款归还。
f、贷款逾期（含展期后）不超过90天（含）。
g、本笔贷款欠息不超过90天（含）。
资料之一：关注类贷款，其他银行还列举如下特征：
借款还款意愿；贷款抵押物、质押物价格下降，或银行对抵（质）押物失去掌握；贷款保证人的财务状况消失疑问；银行未能对贷款实施有效的监视或档案丧失。
次级类
（1）借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量为负数；
（2）借款人不能归还其他债权人债务；
（3）借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；
（4）借款人采纳隐瞒事实等不正值手段取得贷款的；
（5）借款人内部治理消失问题，对正常经营构成实质损害，阻碍债务的准时足额清偿；
（6）借款人处于半停产状态且担保为一般或者较差的；
（7）为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款；
（8）可还本付息的重组贷款；
（9）信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响；
（10）借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类；
（11）违反国家法律、行政法规发放的贷款；
（12）本金或利息逾期91天至180天(含)的贷款或表外业务垫款31天至90天（含）。
次级类参考特征：
a、借款人支付消失困难，且难以获得新的资金。
b、借款人正常营业收入和所供应的担保都无法保证银行足额收回贷款本息。
c、因借款人财务状况恶化，或无力还款而需要对该笔贷款借款合同的还款条款作出较大调整。
d、贷款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。
e、本笔贷款欠息90天以上至180天（含）。
资料之二：次级贷款，其它银行还举例如下特征：
借款人净现金流量为负值，支付消失困难，借款人不能归还其他金融机构的债务，借款人内部治理消失问题，阻碍债务的清偿，估计贷款损失在30%以下，贷款本金逾期91天至180天（含）。
可疑类
（1）借款人处于停产、半停产状态固定资产贷款工程处于停、缓建状态；
（2）借款人实际已资不抵债；
（3）借款人进入清算程序；
（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响；
（5）借款人改制后，难以落实农村合作金融机构债务或虽落实债务，但不能正常还本付息；
（6）经过屡次谈判借款人明显没有还款意愿；
（7）已诉诸法律追收贷款；
（8）贷款重组后仍旧不能正常归还本息；
（9）借款人在其他金融机构贷款被划为损失类；
（10）本金或利息逾期181天以上的贷款或表外业务垫款91天以上。 可疑类参考特征：
a、因借款人财务状况恶化或无力还款，经银行对借款合同还款条款作出调整后，贷款仍旧逾期或借款人仍旧无力归还贷款。
b、借款人连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源不稳定，即使执行担保，贷款也确定会造成较大损失。
c、因资金短缺、经营恶化、诉讼等缘由