文档介绍：I - 0
© 2010埃森哲版权所有
目录
项目背景
对需求的理解
项目计划
假设与成功要素
埃森哲公司介绍
项目背景
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省级财务集中管理是中国移动目前财务管理优化与提升变革的必要手段。
基于战略与业务发展要求的定位,借助集中核算平台的建设和持续优化,全面支撑财务管理变革,不断提升财务管理水平,为经营管理提供更有价值的决策支撑与信息服务。
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要把会计核算当作产品来进行生产,要打造中国移动一流的会计核算产品。
-财务部总经理朱敏
“财务集中对中国移动未来具有重大战略意义,是把中国移动建设为高效率的现代企业,集中管理是必要手段。---省公司层面财务集中管理是创新性项目,需要不断探索研究,需要深入研究如何发挥平台的作用。”
-副总裁薛涛海
项目目标
财务核算中心自身定位
优化流程,进一步降低成本;提高财务核算中心的服务水平;制定一系列的KPI和人才培养计划,提升部门自身的管理;系统优化和产品维护机制的建立,实现对业务的灵活支持
完善考核体系
建立服务保障机制
优化业务流程
提升服务水平
优化现有的核算业务流程,提升财务业务的处理效率,降低核算中心的运营成本
建立部门、小组工作岗位三级职责和岗位工作标准,形成一套质量操作手册、质量检测手册
建立完善的绩效考核体系,充分调动核算中心员工积极性、主动性、创造性
加强人才队伍建设,建立内部人员的轮岗机制。
建立财务核算的质量衡量标杆,促进核算工作的质量持续改进与优化
建立相应的服务保障机制,实现对业务的灵活支持
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目录
项目背景
对需求的理解
项目计划
假设与成功要素
埃森哲公司介绍
总监
服务线经理
受邀专家
SSC公司治理模式(Governance Model)
公司总裁
地区职能经理
受邀专家
SSC
治理委员会
管理与考核(Performance Review)
总监
服务线经理
受邀专家
公司总裁
地区职能经理
受邀专家
报告
服务管理框架(Service Management Framework)
持续改进流程(Continuous Improvement Program)
服务水平协议(Service Level Agreement)
日常沟通
SSC
Contact centre
用户
用户
用户
分公司
IT
HR
FI
业务运营
S
S
C
管理框架
埃森哲对财务共享服务管理框架的理解
服务水平协议–为共享服务与其客户设置的角色和职责按一定规则制定的服务水平协议
通过对业务运营流程的监督,针对管理问题进行记录、跟踪、分析和解决获得管理提升与持续改进
管理流程–为创建高效能,服务导向经营的全面活动,为企业经营活动和业务发展提供高效的服务支撑与运营支撑
治理–为股权人决策提供交流论坛及促进问题解决的正式机制
通过SSC企业层面业务数据和自身的管理数据,一方面形成管理报告为企业内部运营管理提供决策支撑,另一方面为自身考核和管理提升提供分析报告
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GOAL
X
X
设定弹性目标
基于产出
压缩交易时间
合理授权,
提高管理跨度
关注客户价值,提升满意度
应用成熟的
信息技术
建立专业化机构
重新部署
各类服务
减少非价值
创造活动
全面质量控制
致力于
持续提高
设计端到端
解决方案
重新审查传统
政策和程序
剥离可离线
处理的活动
平行开展
独立活动
将大量的重复
活动标准化
提高灵活性
和相应能力
运用局外人
思考模式
业务流程设计主要考虑方面
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对财务服务与管控主要业务模块理解
会计档案管理
会计政策制定与规范
会计稽核管理
报账支持管理
规范会计档案保管流程,建立实物单据与凭证、凭证册及档案盒等相互之间有效对应关系,解决手工管理,工作量大,凭证流转过程难以有效监控,查阅、借阅不便,确保各环节会计档案实物安全。
会计政策闭环管理制度。明确和落实日常核算中规范性要求。
完善会计稽核的流程,加强核算信息的监控,通过建立相应的核算、监督、检查及反馈手段,实现风险有效监控。
优化报账支持管理流程,引入知识管理,解决不同报帐单位同一问题重复咨询或投诉较多的问题。
内部审计管理
规范内部审计流程,规范审计过程中的资料提交过程和审批权限等。
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引入电子单据缩短纸质单据流转流程,解决原始单据遗失的问题
通过与邮寄公司鉴定协议,建立合作伙伴关系,降