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出纳的工作内容和职责
①员工出差分借支和不可借支,若需要借支就务必填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后
由出纳发款。
②员工出差回来后,据实填
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出纳的工作内容和职责
①员工出差分借支和不可借支,若需要借支就务必填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后
由出纳发款。
②员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名
进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
5、员工工资的发放。
(1)出纳工作细则:工作事项及审验等程序;失误防范及纠正程序;现金收付:
①现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由职责人负责。
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②现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章。多付或少付金额,由职责人负责。
③把每日收到的现金送到银行。不得坐支。
④每日做好日常的现金盘存工作,。
⑤一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊状况需审批。
⑥员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由职责人自负。
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(2)银行账处理:
①登记银行账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
②每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况,。
③保管好各种空白支票,不得随意乱放。
④公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。
(3)报销审核:
①在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字;若无,应补
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②附在支付证明单后的原始票据是否有涂改;若有,问明原因或不予报销.
③正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。
④支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
⑤大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。
⑥报销资料是否属合理的报销;若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.
⑦支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销。
出纳的工作资料(二):
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出纳岗位工作资料
(1)办理现金收付和结算业务;
(2)登记现金和银行存款账;
(3)保管库存现金和各种有价证券;
(4)保管有关印章、空白收据和空白支票。
出纳的工作:
一、办理银行存款和现金领龋
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
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三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就务必填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则:
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工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。
若收到假-币予以没收,由职责人负责。
2、现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章。
多付或少付金额,由职责人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
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不得坐支。
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符
做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。
特殊状况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。
若无批准借款,引起纠纷,由职责人自负。
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银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况,以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由