文档介绍：第一章概论
进出口信贷,是银行信贷体系中的一个重要组成部分,是
现代商业银行和政策银行经营的主要业务。科学地认识信贷
和进出口信贷等方面的一些基本概念和基本理论,弄清楚有
关问题的内涵,对于充分发挥信贷的经济杠杆作用,合理组
织和分配信贷资金,加强银行的业务经营管理,提高信贷资
金的使用效益,促进社会经济和进出口贸易的发展,都具有
十分重要的意义。
第一节信贷概述
一、信贷
信贷是从属于商品货币关系的经济范畴,是体现一定经
济关系的借贷行为。一般而言,借贷行为是一种信用活动,它
是指货币持有者(债权人)将一定数额的货币暂时贷放给需
要货币资金的借款者(债务人),并由借款者按约定的期限如
数偿还、同时支付一定利息的行为。严格地讲,信贷有广义
和狭义之分。广义的信贷,是指金融机构的存款、放款、结
算等信用活动。狭义的信贷,则是专指金融机构对借款人发
放贷款的活动。
(一)信贷是商品货币关系的产物
商品货币关系是信贷的客观经济基础,信贷是商品货币
经济发展的必然产物。在人类社会的最初阶段,既没有商品,
也没有货币,当然就谈不上货币借贷等信用活动。随着生产
力的发展,出现了社会分工的私有制,进而产生了商品生产
和商品交换。随着商品交换的扩大,作为专门充当一般等价
物的特殊商品货币逐渐从商品中分离出来。货币的产生,
促进了商品生产和交换的更加广泛的发展,商品生产在时间
和空间上就会出现差异,商品的转手和货款的支付在时间上
也可能发生错位,这样,便产生了赊购现象,商品交易双方
因此而形成了债权债务的信用关系或者说信贷关系。
随着商品经济的发展,借贷活动日益频繁,信贷形式和
信贷制度也发生了相应的变化。随着商品交易产生预付货款
和预期支付货款现象,而这种经济活动形式所提供的信用,只
是一种商业信用。在商业信用的基础上,银行利用经营货币
兑换与保管业务的便利条件,产生了银行信用业务,出现了
银行信贷的形式。
从信贷的产生和发展过程不难看出,信贷是从属于商品
货币关系的一个经济范畴。商品经济不仅是信贷产生的基础,
而且是信贷赖以存在和发展的条件。商品经济越是发展,对
信贷的需要就越强,信贷的活动范围也就越大。
(二)信贷是价值运动的特殊形式
信贷是在商品交换过程中所产生的一种价值运动,是价
值运动的特殊形式。信贷所表现的价值运动形式与商品交换
中的一般价值运动是不同的,它不是商品与货币的同时转移
换位,而是以偿还为条件的单方面价值的转移,是一种以偿
还为条件的借贷行为。正如马克思在分析资本主义信用活动
时所指出的那样“:这个运动以偿还为条件的付出一
般地说就是贷和借的运动,即货币或商品的只是有条件的让
渡的这种独特形式的运动。”①
信贷作为一种价值运动的特殊形式,表现了信贷的基本
特征,即偿还性和增值性。所谓偿还性是指借款人要按照约
定的借款期限归还所借款项。所谓增值性是指贷款人所收回
的贷款数额要高于贷出款项的数额,应有一个增值额,即利
息。信贷具有偿还性和增值性的特征,是信贷资金所有权与
使用权相分离的资金运动的内在要求。
(三)信贷是一定生产关系的反映
任何信贷活动都是在一定的社会制度下进行的,因此,信
贷在不同的生产方式条件下,体现着不同的生产关系。在前
资本主义社会中,信贷的基本形式是高利贷信用,它反映奴
隶主、封建主对奴隶、农民和其他小生产者的剥削关系。在
资本主义社会,借贷资本是资本主义信贷的运动形式,它体
现着货币资本家与职能资本家之间的信用关系,也反映了资
本家对雇佣工人的剥削关系。在社会主义制度下,信贷体现
社会主义的生产关系,它是国家组织资金和分配资金的一种
形式,也是国家管理经济和调节经济的重要手段。
二、信贷资金
信贷资金是银行从事业务经营活动的营运资金,它具有
不同于财政资金、企业资金的独立形态。从经济属性上看,信
贷资金是银行以信用方式积聚和分配的货币资金。
(一)信贷资金的特征
①马克思:《资本论》第卷,人民出版社年版第页。
信贷表现为货币资金的借贷行为,在商品经济条件下,信
贷资金实际上也表现为特殊的商品。信贷资金作为特殊商品,
具有如下主要的特征:
信贷资金具有资金和货币的双重属性。资金作为能够
带来价值增值的价值,具有补偿性和增值性的特点。信贷资
金作为资金的一种具体形态,客观上要求偿还付息,即存款
有存有取,贷款有借有还,并均须支付一定的利息。信贷资
金作为货币形态的资金,又具有货币的职能,在社会再生产