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目的:为了加强公司内部管理,规范公司财务支出手续,特拟定本制度。
适用范围∶所有涉及财务借支的人员
责任者∶财务部及相关人员
内容:
一、借款:
1、因公借款:因出差或办理其他公事需要到财务借款者,由自己向主管领导说明情况,
填写借款申请单,写明借款事由、金额等,由本系统总监赞同,财务部部长审察,总经理
审批后方可去财务部办理借款手续。上一次借款未报帐者不得再借。
2、非因公借款,原则上不予借支。如情况特别须经总经理或董事长赞同。
二、报销:
1、差旅费:出差人员回公司后,3天之内应到财务部报账,将出差所购车、船票、住
宿票等,按出差标准填写、粘贴,按公司出差补助标准计算应得补助,填写差旅报账单,
经主管总监赞同后,交财务部审察,最后由总经理赞同,财务部方能予以支付。
2、其他花销
(1)生产经营性花销:凭税务部门的正式发票、入库查收单报财务部审察后,送总经
理赞同报销。
(2)招待费或其他花销:一致填写花销报销审批表,粘贴好票据,交财务部经理审察,
主管总监赞同,最后由总经理审批后,财务部支付。
三、差旅费标准:
1、员工出差,第一经部门负责人或主管总监赞同后,赞同出差。出差时选择好最正确路
线,尔后按最正确路线购买车票,严格执行公司出差标准(未经总经理赞同,不得乘坐飞机)。
2、市内交通需乘坐公交、地铁,凭票报销,其他杂费一律不再报销。原则上不得乘坐
出租车,特别情况须经总经理赞同。
3、出差在外一般不宴请客人或赠予礼品,若是确实需要须请示总经理赞同。招待费凭
正式发票报销。
4、差旅费标准:
项目及标准
住宿
生活补助
备注
出差地域
中层
总监
县级市
80
100
30
地级市
100
150
50
当日返回的,只发
给生活补助
省会城市
150
200
60
备注:总经理以上领导出差实报实销。
5、住宿费报销必定供应住宿发票(增值***),实质发生额度未达到标准不予补偿,
超出标准部分由出差人员自行担当。
6、生活补助不用发票,按出差天数计算(算头不算尾)。
本制度自下发之日起见效,原相关文件同时作废。