文档介绍：特别好酒店财务管理
制度
版本:A0
编制:财务部
颁发时间: 年月日
实施时间: 年月日
前言
一、本手册的编制是为了明确财务部日常的工作准则和行为规范,指导财务部的日常管理工作。
二、本手册由财务部编制,酒店执行总经理审核,总经理审批后发布执行。
三、本手册“受控”本发放范围:
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四、除以上人员外,本手册不向任何其他人员发放。
五、本手册的持有者应妥善保管文本,不得涂改、转借、复印或外传。若持有人因工作岗位变动不再具备持有资格时,应及时交回行政部并登记。
六、手册损坏或丢失后,应由持有者书面报告,经执行总经理审批后补发,并作废原“受控”本,补发新“受控本”。
七、本手册的修改需由持有人书面提出申请,财务部经理同意后,由财务部进行修改。
八、本手册出现下列情况时应更换版本:
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九、本手册的新版本颁发时,旧版本即行废止。行政部负责换版的管理控制,负责新版本的发放并及时收回旧版本,做作废处理。
十、本手册的主要解释权为酒店财务部。
目录
第一章手册审批页……………………………1P
第二章财务部组织机构图……………………2P
第三章财务部管理制度………………………3P
第一节岗位职责………………………………3P
第二节工作说明书、关系表、项目核验表…7P
第三节财务综合管理制度……………………17P
第四章审批权限与报销程序…………………41P
第一节财务开支审批权限……………………41P
第二节报销工作程序…………………………43P
第五章会计档案管理办法、往来款项征询…46P
第一节会计档案管理办法……………………46P
第二节往来款项征询函………………………49P
第六章手册修改控制页………………………50P
第一章手册审批页
一、手册版本号:A0
二、编制:财务部
三、审核:
四、审批:
批准时间: 年月日
第二章财务部组织机构图
财务部经理
会
计
库管核算员
出
纳
收银员
夜
核
第三章财务部管理制度
第一节岗位职责
一、财务部经理工作岗位职责
,组织编制和审核会计、统计报表,并向上级部门报告工作,按上级规定时限,及时组织编制财务预算和决算。
,密切与各部门联系,合理控制并掌握成本费用。
,并转报上级领导。
,管理和掌握各项资金的运用,调节业务部门所需资金,保证业务活动的正常进行。
,并不定期抽查各业务部门、各收款岗位的库存现金和备用金。
,加速资金回笼。
、督促财务人员认真执行各项财务规章制度,组织财务人员学****和执行“会计法”。
,了解经营情况和市场讯息,及时提出意见供酒店领导作决策。
、税、金融部门联系,及时掌握财、税动向。
,接受国家银行监督。
,制定、修改“酒店财务管理制度”。
、资料、合同和协议。督促本部员工完整的保管企业合作期内的一切章账册、报表、凭证和原始单据。
,向员工宣讲国家的政策、法令;进行法制教育,以增强员工的法制观念。
,银行信用卡使用规定、账单及发票管理规定的情况;检查各旅行社、团体、协议单位、各挂账单位的账务结算是否正确、及时并督促好应收款项的催收工作。
,并检查当天营业报表及夜核出具的各种报表,处理夜核报告。
,使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识、规范、程序、做法、环节,能独立工作,并基本了解本部门其他岗位的业务环节。
、发票管理规定。对所收现金挂账款项,应于当天投入保险箱。负责及时催收挂账单位的消费款,及时进行账目核对,做到账账相符。
二、出纳工作岗位职责
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、审核无误的原始凭证办理现金收支和存款收付业务。
,并作好记录交会计主管存档。
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、审核