文档介绍：目录
第1章企业内部控制——资金 6
资金支付授权审批制度 6
货币资金授权审批制度 8
现金管理控制制度 10
银行存款控制制度 14
票据管理规范 17
印章管理制度 20
第2章企业内部控制——采购 22
采购授权审批制度 22
采购申请审批制度 24
采购预算管理制度 27
采购控制制度 28
验收管理制度 32
付款控制制度 35
退货管理制度 37
应付账款管理制度 38
第3章企业内部控制——存货 40
存货授权审批制度 40
存货采购控制制度 43
存货储存管理制度 45
仓库调拨管理规定 48
存货领用管理制度 49
存货发放管理制度 50
存货盘点管理制度 52
废损存货管理制度 55
存货核算工作规范 57
第4章企业内部控制——销售 61
销售授权审批制度 61
客户信用管理制度 63
销售合同管理制度 66
发货、退货管理制度 68
货款回收管理制度 69
应收账款管理制度 71
销售回款奖惩制度 74
问题账款管理办法 75
应收票据管理制度 76
第5章企业内部控制——工程项目 78
工程项目授权批准制度 78
项目决策管理制度 79
概预算审查制度 81
竣工清理管理制度 82
竣工验收管理制度 84
第6章企业内部控制——固定资产 86
固定资产授权批准制度 86
固定资产购置管理制度 88
固定资产验收管理制度 90
固定资产保管制度 93
固定资产折旧制度 95
固定资产盘点制度 98
固定资产处置制度 100
固定资产转移制度 103
第7章企业内部控制——无形资产 108
无形资产授权批准制度 108
取得与验收控制制度 111
无形资产使用管理制度 113
无形资产处置与转移管理制度 115
无形资产重大处置集体合议审批制度 118
第8章企业内部控制——长期股权投资 120
投资授权批准制度 120
长期股权投资决策制度 121
长期股权投资执行管理制度 124
长期股权投资处置管理制度 126
第9章企业内部控制——筹资 129
筹资授权批准制度 129
筹资决策管理制度 130
筹资执行管理制度 132
筹资偿付管理制度 133
第10章企业内部控制——预算 136
预算授权批准制度 136
预算编制管理制度 138
预算执行控制制度 140
预算调整管理办法 143
预算执行分析制度 145
预算审计管理制度 148
第11章企业内部控制——成本费用 150
成本费用授权批准制度 150
成本费用预测管理制度 152
成本费用预算编制制度 155
成本费用执行控制制度 156
成本费用核算制度 158
第12章企业内部控制——担保 165
担保授权审批制度 165
担保风险评估制度 167
担保业务执行管理制度 169
第13章企业内部控制——合同 172
合同授权审批制度 172
合同会审制度 174
合同专用章管理制度 175
合同违约及纠纷处理制度 177
第14章企业内部控制——业务外包 179
业务外包授权审批制度 179
技术服务外包合同范例 181
外包业务管理制度 184
第15章企业内部控制——子公司管理 188
委派董事管理制度 188
总会计师委派管理办法 191
委派子公司高管人员绩效薪酬制度 194
子公司重大投资项目管理控制制度 197
对子公司进行内部审计制度 198
子公司重大事项报告及对外披露制度 202
母公司合并财务报表管理制度 205
第16章企业内部控制——财务报告编制与披露 208
反财务舞弊与投诉举报制度 208
财务报告编制准备管理制度 209
会计凭证管理办法