应收账款管理流程.doc

文档介绍：客户
销售部
财务部
文件与记录
6,付款
5,催收并控制后续发货(见催款作业流程)
否
1,审核合同,提单及
财务开票信息
8,总结应收账款情况,
递交应收账款管理报告
7,入账,冲减应收账款
更新记录
3,编制应收账款明细报告,
账龄报告
2,开发票,确认应收账款
结束
是
4,检查应收收账款是否按时付款
月度应收账款报告
银行承兑汇票
银行汇票
应收账款动态表
账龄表
电汇单据
发票
财务开票报表
提单
合同复印件

应收账款管理流程
文件流程图描述
1
财务部审核合同,提单和财务开票报表上的数据
2
财务部审核无误后开发票,确认销售收入和应收账款
3
财务部编制应收账款明细报告和账龄报告
4
财务部检查客户是否按合同规定按时付款,如果逾期,转到5;如果正常付款,转到7
5
销售部催收账款并控制后续发货
6
客户付款
7
财务部收到付款入账,冲减应收账款并更新记录
8
财务部总结应收账款情况并递交应收账款管理报告
销售部催款作业流程
打印催款单
逾期欠款
是否已发送
否
记录原因
检查
逾期欠款15天
打印二级催款单
是
打印三级催款单
逾期欠款30天
催款次数二次以内
否
客户付款
发出催款单并与客户联系
三次催款仍不付款
是
结束
及时向营销总监反馈
协同财务部,行政办清收
停止发货
编制: 审核: 批准:
附件:催款单
催款单
_______公司:
截至_____年__月31日,我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定,贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项,但我公司至今仍未受到该笔款项。因此,特请贵公司能够在近期内及时向我公司支付上述款项。

此致

公司(印章)
_____年___月___日
二级催款单
_______公司:
截至_____年__月31日,我公司帐面尚有贵公司欠款_____元