文档介绍：财务报销制度
1、目的:为规范财务报销审签程序,加强财务支出管理,有效的提高公司资金使用率,特制定本制度。
2、范围:适用于公司财务部资金管理。
3、职责:
4、内容:
,必须由借款人办理借款申请单。注明借款事由、借款金额(大写)、还款日期。经公司总经理签字同意后,到财务部办理借款。还款日期一般不得超过5天,借款人应在还款日前到财务部报销,逾期不还者,将在借款人当月工资中扣除。原则上前款不清,后款不借。
,必须根据合同或协议办理付款申请单,经财务部审核并报公司总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的,不得付款。
、协议预付款的,不受前款约束。
(店长)负责,本着计划性、实用性、真实性、勤俭节约的原则。
、食品、原材料、物料等,需凭入库单以及原始发票报销。采购员每日报销的“费用报销单”须经各酒店总经理(店长)签字认可后方能报销。
-5日为供货商核对上月供货金额,核对无误后开具“结算欠款单”,并有财务部主管加盖财务印章后方可有效。每月的25日供货商需持“结算欠款单”及发票经公司总经理审签后,到财务部结算。
、设施等所发生的维护、更新、维修款项,经工程部验收合格并签署意见,各酒店总经理(店长)签字认可;结算前需持验收单及发票到财务部审核,财务部应根据验收情况与签订的合同或协议审核付款事宜,并报公司总经理审签。
、低值易耗品,结算前需持发票及入库单到财务部审核。财务部应根据事前签订的合同或协议逐一审核,无误后报公司总经理审签。
、低值易耗品、各类商品、原材料等其他物品,总价值超过一万元以上的须经董事长比准。
5、报销的基本要求:
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各项报销的原始单据,经各部门负责人及各酒店总经理(店长)审签后,报财务部审核后并送公司总经理批准。超过权限的要经过董事长批准。
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原始单据名称;
原始单据的日期;
原始单据须有填制人加盖单位公章或发票章及填制人的姓名;
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原始单据应填写业务发生的内容、数量、单价和金额;
,并在票据背面注明经办人姓名、内容、日期。经办人需自己亲自办理报销事宜,不得他人为其代理。