文档介绍：项目融资教学课件 杨景岗 2011年
推荐参考书:
《项目融资理论与实务》
张正华编
冶金工业出版社
《项目融资》
杨开明主编
经济管理出版社
学****实践
对学校周边金融机构(商业银行、保险公司、投资公司、担保公司等)调查
写一篇千字以内的调查报告,内容包括业务范围、业务开展情况、组织机构等。
关注三个会计报表
资产负债表
损益表
现金流量表
什么是项目融资
迄今为止还没有一个公认的定义
广义:凡是为了建设一个新项目或是收购一个现有项目以及对已有项目进行债务重组所进行的融资活动,均可称为“项目融资”。
狭义:专指具有无追索或有限追索形式的融资活动称为项目融资。
“项目融资是指对需要大规模资金的项目而采取的金融活动。借款人原则上将项目本身拥有的资金及其收益作为还款资金的来源,而且将项目资产作为抵押条件来处理。”
-----美国财会标准手册
项目融资所需资料清单
一、项目沿革及现状说明(即项目来龙去脉及目前状况说明);
二、项目已经取得的权属证明、相关批准文件及许可证照(包括成交确认书、土地出让合同等);
三、项目公司、母公司、关联公司的所有制形式、股权结构及其他重要介绍;
四、项目主要经济技术指标及规划设计方案、项目工程总平面图及效果图等;
五、项目可行性研究报告、项目定位报告、项目营销策划书(有则提供);
六、项目投资估算及成本费用估算;
七、项目建设周期和项目开发进度计划;
八、项目开发需要的资金总额,资金缺口及需要解决的资金量;
九、本次融资计划、资金使用用途等;
十、本次融资若采用资金借贷合作方式,拟借款期限?可承担最高借款年利率?可用于融资的担
保机构、抵押物或质押物及其价值?
十一、本次融资若采用股权合作方式,投资方最高可占股权比例?投资方可否参与开发?投资退出方式?(包括合伙开发等其他方式)
十二、希望投资商参与管理的方式及程度设想;
十三、项目前期发生的主要费用及用途明细表(到目前为止运作该项目所发生的费用);
十四、项目土地款支付情况说明(需提供支付证明);
十五、项目公司前期的资金来源明细及说明;
十六、项目公司及母公司的主要负债及或有负债情况;
十七、项目有无抵押、担保或质押情况说明(包括有无优先权及任何第三方主张权利的情况);
十八、项目公司及母公司最近三年财务审计报告、最近一个月的财务报表复印件(包括资产负债表、损益表和现金流量表等);
十九、项目公司主要往来银行及最近五个月银行对帐单;
二十、外汇登记证及《贷款卡》复印件、贷款卡打印信息、贷款合同(上述资料有则提供);
二十一、项目已签订的重大合同,项目已确定的相关合作单位(如设计、施工、监理等);
二十二、拆迁补偿方案、补偿合同、拆迁许可证、拆迁工作进程及问题(有则提供);
二十三、公司营业执照、法人代码证(或组织机构代码证)、税务登记证、开发资质证书复印件;
二十四、公司章程、公司主要内部管理制度(主要是财务及决策控制制度),公司组织架构及部门职能说明;
二十五、公司法定代表人、总经理、副总经理、财务总监、技术总监及其他重要高管的身份证明及个人简介;
二十六、项目公司及母公司的历史开发业绩说明及目前正在运作的房地产项目介绍;
二十七、项目已享受及将可享受的优惠政策(有则提供);
二十八、在当地与本项目其有可比性的相关项目简介及市场资料;
二十九、能够展现和说明项目特点、优势的有关文件及资料;
三十、项目融资所需的其他资料。