文档介绍：项目成本分析报告
一、工程慨况
1、工程名称:
2、工程地点:
3、结构类型:
4、建筑面积:5000 m2
5、建筑物高度及层数: 23 m不等
6、单位建筑面积钢筋含量:
7、主要合同条款:
1)、施工内容:土建结构与设备安装;
2)、合同总价万元;
3)、质量安全目标:零伤亡;
4)、工程款支付方式及支付比例:合同签定后进度款按每月已完工程量的80%支付,最后一个月进度款支付至90%,待竣工结算后付至95%,余款作为保修金。
8、项目承包合同条款:项目人数7人,承包工期150天,承包
总价 550万元。
9、劳务分包情况:
分包单位:
分包内容:主体结构施工及设备、电气等全部工作内容;项目承包人工费150万元。
结算方式:工程量据实结算,单价包干。
10、本次经济活动分析报告,截止时间为2014年4月20日。
二、编制依据
1、预算收入是根据2008年《广西建筑工程综合定额》一类地区及有关文件规定, 2014年广西建设工程造价信息,实际工程量。
2、合同收入是根据实际工程量及合同综合单价编制。
3、钢管、扣件等损失费用未进入。
三、项目成本收支情况
详细情况见下表:
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
1
人工费
元
2
材料费
元
3
机械费
元
4
专业分包
元
5
其他直接费
元
6
间接费
元
7
管理费
元
8
利润
元
9
税金
元
10
签证
元
11
其他费用
元
12
临建费
元
合计
(一)、人工费
人工费分析表:
序号
名称
单位
收入
实际支出
盈亏
定额含量
单价
合价(元)
实际工程量
综合单价(元)
合价(元)
1
人工费
2
工日
合计
从表中反映人工费超支万元(人工费单价内包含小型机械、铁丝、铁钉、墙面涂料底层腻子等)。主要超支原因:广西地区人工单价较高,而定额人工单价低于实际与民建队签订合同单价,故造成人工费亏损。
注:人工费内含钢筋加工机械费( 元),在人工费内扣除,直接进入机械费。
(二)、材料费
主要材料费分析表:
序号
材料名称
单位
收入
实际支出
盈亏
定额含量
单价
合价(元)
实际工程量
综合单价(元)
合价(元)
1
周转材料
模板
M2
木枋
M3
钢管及扣件
元
竹跳板
元
安全网
M2
周转材料拨料
元
2
水泥
t
t
t
t
水泥补差
元
水泥拨料
元
3
中砂
M3
自拌混凝土用砂
M3
中砂拨料
元
4
碎石
M3
碎石(粒径10mm)
M3
碎石(粒径20mm)
M3
碎石(粒径40mm)M3
M3
碎石拨料
元
5
砌体
千块
灰砂砖
千块
砌块
千块
加气混凝土砌块400*120*200
千块
加气混凝土砌块600*180*200
千块
加气混凝土砌块600*340*200
千块
混凝土炉渣小型砌块
390*190*190
千块
混凝土炉渣小型砌块
190*190*190
千块
砌块拨料
元
6
钢筋
t
圆钢(Φ10以内)
t
圆钢(Φ12~25)
t
螺纹钢(Φ10内)
t
螺纹钢(Φ12~25)
t
螺纹钢(Φ25外)
t
钢筋补差
元
钢筋拨料
元
7
装饰墙砖、地砖
M2
彩釉砖100*200
M2
彩釉砖240*60
M2
耐磨砖
M2
白瓷砖
M2
防滑瓷砖
M2
8
商品砼
M3
9
辅材
元
辅材
元
辅材拨料
元
10
其它
元
合计
从表中反映:收入万元,实际支出万元,亏损万元。
主要超支原因:
周转材料摊销费:
定额周转材料摊销费万元,而实际发生万元,亏损
万元。其原因工期拖延造成周转材料费租费增加。
水泥:收入万元,实际支出万元,亏损万元;
砂:收入万元,实际支出万元,亏损万元;
碎石:收入万元,实际支出万元,亏损万元;
水泥、砂、石子亏损主要原因:
1)、原材料供应时有一定的量差亏损;
2)、项目管理造成材料浪费亏损;
砌体:
收入万元,实际支出万元,盈利万元;
盈利原因:主要是预算材料单价比实际采购单价高,故盈利万元。
钢筋:
收入万元,实际支出万元,亏损万元;
亏损原因:主要亏损原因是2014年底至2015年上半年钢材涨价造成,由于钢材补差减少亏损,但仍承担了市场风险的3% 。