文档介绍：美日中小企业的信用担保体系
 
    建立中小企业融资担保体系,是发达国家解决中小企业的融资瓶颈使用率最高且效果最佳的一种金融支持制度,而且市场经济越发达的国家,其信用担保体系也越成熟。最早开始建立中小企业信用担保体系的国家是日本,1937年就成立了地方性的东京都中小企业信用保证协会,1958年成立了全国性的日本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会。目前,日本有52家信用保证协会, 160多个分支店所,有半数以上的中小企业通过信用保证协会融资。到1993年止,52家信用保证协会共拥有资本金近88亿美元,再保余额2600亿美元。美国于1953年成立联邦小企业管理局(SBA),为中小企业提供贷款、贷款担保及经营咨询服务。1980-1990十年间,SBA总计向中小企业提供18万笔 310亿美元的贷款担保,1999年SBA及其在各地的96个办公室共为小企业担保5万笔,帮助小企业获得银行担保贷款130亿美元,平均每笔担保贷款24万美元。
    美国中小企业信用担保体系
    美国作为市场经济高度发达的国家,其社会信用体系相当健全,金融信息化水平较高。美国中小企业担保系统是以信用评级制度为基础,以《小企业法》、《小企业融资法》为法律保障,由联邦小企业局直接操作全国小企业担保体系的一级担保体系。其体系结构和运作模式如下:
    (1)担保体系的实施主体及宗旨。美国联邦小企业管理局是直接隶属于总统的联邦政府独立工作机构。按照《小企业法案》和《小企业融资法案》的规定,SBA有四项基本职能:一是负责小企业信用担保体系的运行,以担保方式帮助小企业从商业银行获得贷款;二是保证小企业获得政府采购;三是资助社区建立小企业微型贷款中心等机构,帮助少数民族、妇女、退伍军人创办和经营小企业;四是为小企业提供信息以及免费培训、咨询等公共服务。开展小企业信用担保业务是其首要任务。即SBA的宗旨是通过政府支持,为中小企业融资提供担保,扶植中小企业发展。
    (2)担保体系的资金来源和运作方式。美国中小企业贷款担保计划的资金由联邦政府直接全额出资,国会预算拨款(每年2亿美元,是担保资金政府年度预算最多的国家)。美国采用权责制信用担保制度,即事前政府并不实际出资,只是承诺保证事后补偿,由协作银行在授信额度内自主决定担保贷款。事后发生损失后由银行向政府担保机构申请补偿。权责制信用担保制度可以增强协作银行的责任心,且事前政府不必出资,一定程度上缓解了政府财政压力。但由于事前缺乏有效控制,协作银行风险和收益不对称,导致道德风险增大。
    (3)担保体系的风险分担方式。美国贷款担保机构SBA和协作银行共同承担风险,SBA按80%的最高比例对贷款提供担保,并根据每一贷款项目的安全和风险,实行比例限制。%的担保,%的担保。其余由协作银行自己承担。在再担保期限内贷款遭受损失由SBA进行补偿,并取得追索企业债权的权利。
    (4)担保体系的风险控制机制。SBA的担保资金是用来扶植符合政府产业政策,有发展前景但无法从正常渠道获取贷款的中小企业。因此对担保对象有严格的准人条件。1997年,由SBA担保的贷款占中小企业贷款总额比例不到10%。此外,SBA要求提供抵押晶作为反担保措施,出现