文档介绍：浅析当前商业银行风险的表现与对策
商业银行自诞生之日起,风险就与之相伴相随。随着商业银行业务的多元化和经营的国际化,其风险也呈现出复杂多变的特征。从对象上看,风险已由单一的信贷风险发展成为包括信用风险、市场凤险、操作凤险、道德风险、环境风险等在内的多类型风险;从性质上看,已从最初的局部风险演变为全球风险。风险存在于商业银行业务的每一个环节当中,其提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。
一、商业银行风险管理的含义及其表现
所谓凤险,是指发生某种不利事件或损失的各种可能情况的总和,是一个事件产生我们所不希望的后果的可能性。因此,风险可以表示为事件发生的概率及其后果的函数:凤险R一f(p,c),其中P为事件发生的概率,c为事件发生的后果。
风险管理是指经济单位通过风险识别、风险评估、凤险评价,对风险实施有效控制和妥善处理凤险所造成的损失,期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。风险管理是一种持续行为,而不是一种定期过程,风险管理源于一系列得到公认的相关策略。
风险管理是现代商业银行经营管理的核心之一。近年来,商业银行风险管理的理念、制度和技术方法得到了前所未有的重视和发展,大大增强了商业银行在风险日益加大的市场中的竞争力。
商业银行的风险管理是指商业银行为实现其效益性、安全性、流动性的经营目标,协调与规范商业银行整体、各职能部门及内部各层员工在银行经营与管理活动中关系与行为的、相互联系与制约的制度、组织、措施、方法及程序的总和,其重是风险控制制度。根据定义,笔者以为,商业银行应当建立与本行业务性质、规模和复杂程度相适应的,完善、可靠的市场凤险管理体系。
市场凤险管理体系应包括以下几个基本要素:董事会和高级管理层的有效监控。完善的市场风险管理政策和程序;完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序;完善的内部控制和独立的外部审计制度。
(1)市场风险。主要指由于市场发生意外,使企业无法按原定计划销售产品而给商业银行带来的还款风险。产生的原因主要有:一是预测失误,二是出现新的替代品,从而导致企业销售计划落空,资金链条断裂。
(2)信用风险。信用凤险是商业银行的传统风险,即借款人可能因不能支付利息,不能偿还所借款项而拖欠贷款,造成贷款损失,从而给商业银行带来风险损失。
(3)风险管理分散,各个业务部门各自为政、分头管理。由于管理体系、机构设置等方面的原因,风险管理部门未能总揽全部风险管理工作,对于分散在各个部门的风险管理未起到检查和督导作用,只能任由各部门自立门户、自成体系。
(4)事前风险防范和预警机制尚未建立,未能充分发挥风险管理部门“气象站”作用。由于管理体系、技术条件和人员素质等方面的原因,商业银行对于事前风除神制工作显得较为薄弱,同时,预警机制也未能有效建立起来,不能进行有效的控制。
(5)凤险管理手段落后。许多商业银行没有专门的风险监测和预警系统,对早期风险的防范仍是一片空白,尤其对可能产生的欺诈行为更是无能为力,对风险的监测仅仅停留在对财务报表的审查上。
(6)不正当行政干预造成的风险。一是表现为不该干预的进行了干预;二是事前有人干预,事后无人干预,商业银行处于骑虎难下的两难境地。
(7)环境凤险。环境风险指的是商业银行在其活动中整个自然的、法律的、