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为了了加加强强财财务务管管理理,,实实行行资资金金预预算算控控制制,,提提高高工工作作效效率率,,减减少少供供应应商商结结帐帐等等候候时时间间较较长长问问题题,,同同时时,,结结帐帐方方式式与与其其他他连连锁锁商商业业核核算算接接轨轨,,优优化化财财务务管管理理,,保保证证及及时时支支付付货货款款,,严严格格履履行行合合同同签签订订的的结结算算方方式式,,维维护护企企业业的的商商业业信信誉誉,,特特对对厂厂商商结结帐帐作作如如下下规规定定::
会计结算日
公司按照会计法法制定的以公历历核定会计核算算日,即每月25日为我公司会计计轧帐日。起止止时间为当月的的26日至次月的25日为一个会计核核算周期。那么么,厂商结帐日日要按照会计轧轧帐日进行核定定。同时财务部部将严格审核厂厂商送货时间、、销售金额、实实物库存、帐面面余额等。按照照到期日支付货货款,结合当期期销售情况予以以付款。厂商也也要关注商品和和销售及库存,,才能真正实现现合作后的双赢赢。
付款条件
采购部采购对帐帐期厂商到期货货款查询销售予予以确认结款资资金。
商品销售达到90-100%,货款可以支付付100%;
销售在80-90%之间,货款支付付80%;
销售在60-80%之间,货款支付付60%;
低于60%的销售,按实际际比例结帐,并并由采购一周内内凋剂,如发现现卖场直配商品品货量与销售不不成正比,由卖卖场承担相应责责任。
付款条件
对于销售差,商商品库存量较大大的供应商,采采购在供应商付付款前应积极与与供应商协调,,将滞销商品进进行退货或换货货处理,以降低低库存金额,减减少公司的资金金压力;财务在在付款时减去退退货金额;
付款条件
供应商商品的库库存天数原则上上小于供应商的的帐期天数;如如A供应商的帐期天天数是30天,那么A供应商的库存天天数(可销天数数)应小于或等等于30天(但公司的战战略囤货行为和和畅销品及快讯讯的囤货除外));
支付货款
帐期每月安排两两次付款时间,,即每月的10日、25日。
帐期经销供应商商应在收到超市市的验货清单之之日起3天内进行对帐,如如财务部匹配通通过开始记入帐帐期;
第一次匹配不通通过的,进行二二次匹配,匹配配成功后开始记记入帐期;
支付货款
每月的5日,25日为供应商送交增增值税发票的日日期;
财务部在收到供供应商增值税发发票后按照实际际帐期进行付款款;
每月10日安排长帐期供供应商的付款;;
为减少短帐期供供应商的资金压压力,公司将安安排每月10日和25日对短帐期供应应商进行付款;;
支付货款
每月的4日,24日财务将到帐期的的供应商的付款款通知单打印,,并交采购,通通知供应商开具具增值税发票进进行帐务结算;;
由于供应商的原原因,不能按照照公司要求及时时递交发票者,,公司将延后付付款;
支付货款
每个结算日将持持续3天(节假日顺延)),在结算日内内,由于供应商商的原因或由于于帐务不清等原原因,造成当期期不能付款的,,供应商付款将将顺延到下一个个付款日;其余余时间公司将不不再进行付款活活动;