文档介绍：管理费用预算填报口径说明
注1:各公司可以根据费用明细增加行进行填列
注2:1月份按照实际报销数填列,其他各月按照集团下达的指标在扣除1月实际发生数后根据本公司或本部门的情况进行填列。
注3:调整后的管理费用数应当与损益表中管理费用列支数一致。
注4:每月各公司上报管理费用预算执行情况,应当将调整明细表一起上报集团财务管理部。
单位:元
序号项目控制/填写部门项目包含
一薪酬
其中: 1 薪金集团人力资源部
2 社会统筹集团人力资源部
小计
三、集团和公司控制的支出
1 办公费用
其中: 1 办公用品费用综管办公用品费用,按20元/人的标准测算(包括文件夹,笔,纸,本,尺等)
2 软件费各部门购买各种专业软件的费用,包括软件年费、升级费
3 员工档案存档费人力资源部公司需支付的员工存档费用
4 名片印制费综管
5 耗材及零件综管墨盒、硒鼓、灌粉、墨粉、色带等及办公设备的维修费用
6 清洁杂费综管清洁工工资、清洁用品、卫生用品、纸巾等
7 办公设备(电子产品) 综管
8 办公家具综管办公桌椅、沙发等家具
小计
2 租赁费包括:办公场所租赁费、物业费管理费。
其中: 1 其中:办公场所租赁费综管办公地点的租赁费,以租赁合同为准
2 物业管理费综管租赁合同中未包括的办公区物业管理费
3 租摆费综管花卉等的租摆费用
4
小计
3 书报费综管
4 通讯费
其中: 1 固定电话费综管办公区固定电话费用
2 网络通讯费综管办公用网络、宽带、光纤使用费用
小计
5 印刷费综管除销售目的的其他各项印刷费用
6 机动车费用
其中: 1 燃油费综管
2 养路费综管
3 存车费综管
4 过桥费综管
5 车辆修理费综管包括洗车费用
6 车船税综管
7 保险费综管
8 年间费综管车辆年检费
9 预计交易费用及不可预计综管包括车辆评估费、过户费、手续费、附加费用等
小计
7 员工交通费补贴按集团下发的标准填报
8 会议费各部门各公司各部门各项会议费用
9 修理费综管部办公家具维修、水电维修等各项维修费用(不包括办公区大修改造费用)
10 办公水电费综管部包括:水电费、饮用桶装水
11 员工招聘费人力资源部包括各种招聘渠道拟支付的招聘费用
12 员工培训费
14 其中: 1 新员工入职培训人力资源部各公司酌情填写
15 2 专业工具书各部门仅含完成当年工作需要购买的书籍
16 3 专业培训费各部门各专业安排的专业类人员培训
17 小计
15 福利费支出
其中: 1 食堂费用综管员工食堂费用(包括各项成本、房租)
2 探亲路费人力或综管以集团下发的异地员工福利政策为准
3 异地员工租房补贴人力或综管以集团下发的异地员工福利政策为准
4 体检费综管包括入职体检及年度体检
5 中秋节福利综管中秋节福利200元/人
6
7
8
小计
16 工商注册和审计费
其中: 1 审计费财务部报表审计、工商年检审计、资质年检审计
2 工商年检费综管或财务
3 法人代码证年检费综管或财务
4 外汇登记证年检费综管或财务
5 资质年检费综管或财务
小计
17 诉讼费法务部
18 装修费
其中: 1 长期待摊费用摊消财务部计入长期待摊费用应当在2007年摊销数
2 后续发生维护费综管部办公区改造装修费用
19 员工通讯费综管部按集团下发的标准填报
合计
四各部门控制的费用
1 差旅费总经理异地发生的住宿、交通等费用,不包括异地的餐费
2 总经理经费总经理本市及异地餐费、礼品费,或总经理安排的其他不在预算内的支出
3 邮递费综管各部门邮寄文件的费用
4 员工办公用车费总经理各部门员工工作期间外出办事发生的车费
五管理费用中的税金财务部开发土地的土地使用税计入开发成本、公司机动车船税在机动车费反映
六固定资产折旧财务部财务部根据现有帐面情况及07年度预计购买状况填报
七董事会费用综管有外方股东的公司考虑填报
合计
管理费用预算填报口径说明
注1:各公司可以根据费用明细增加行进行填列
注2:1月份按照实际报销数填列,其他各月按照集团下达的指标在扣除1月实际发生数后根据本公司或本部门的情况进行填列。
注3:调整后的管理费用数应当与损益表中管理费用列支数一致。
注4:每月各公司上报管理费用预算执行情况,应当将调整明细表一起上报集团财务管理部。
单位:元
序号项目控制/填写部门项目包含
一薪酬
其中: 1 薪金集团人力资源部
2 社会统筹集团人力资源部
小计