文档介绍：银行存款管理制度
一、目的
本管理文件明确了公司通过银行进行收款、付款结算及银行存款余额的管理要求与操作规范,以规范银行存款业务的基本程序。
二、范围本程序管理文件适用于公司银行存款业务,适用于会计部及收、付款相关部门,但不包括结算中心。涉及结算中心银行存款业务详见制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证,制作并打印记帐凭证主管会计审核记帐凭证根据记帐凭证登记银行存款日记帐1-2其他银行收款出纳结算中心完成银行进帐相关业务,详见
2、空白支票领取管理详见)之
4、空白支票领取管理。
2、银行付款管理2-1自行签发支票付款经办人对于十万元以下且需用支票付款的,按照不同业务内容填制单据:
属借款的,填制);属报销的,填制。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核,详见)和)向经办人签发支票收取支票,在)、上签字确认,并在出纳的支票登记本上签收填制一式,连同支票根交结算中心会计,办理领取空白支票的销帐手续。带回结算中心会计、出纳盖章的两联,一联留作存根结算中心会计在上盖章,留存一联及支票根作为原始凭证,制作并打印记帐凭证结算中心主管会计结算中心出纳根据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐,同时根据支票根在支票登记簿上注销会计部出纳领取的空白支票
将一联交制单会计,一联留存,在支票登记簿上登记以一联、)或作为原始凭证,制作并打印记帐凭证根据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐2-2委托