文档介绍：所得税纳税计算表
编制单位:
项目行次本期数
一、会计利润总额(或收支差额) 1 一、会计利润总额(或收支差额) 1
二、不纳入汇缴范围的子公司利润额 2 二、不纳入汇缴范围的子公司利润额 2
三、汇缴范围内会计利润总额 3 三、汇缴范围内会计利润总额 3
四、加:应纳税调整增加 4 四、加:应纳税调整增加 4 #REF!
本年增提的坏账准备(损益表数) 5 本年增提的坏账准备(损益表数) 5
减:收到税务机关批准核销坏帐损失 6 减:收到税务机关批准核销坏帐损失 6
减:按税法规定允许抵扣的坏帐准备 8 减:按税法规定允许抵扣的坏帐准备(内资) 7
9 8
本年列支的财产损失 10 本年列支的财产损失 9
减:收到税务机关批准可抵扣的财产损失 11 减:收到税务机关批准可抵扣的财产损失 10
12 11
13 12
14 13
15 14
16 15
17 16
18 17
实际列支的业务招待费 19 实际列支的业务招待费 18
减:按税法规定允许抵扣的业务招待费 20 减:按税法规定允许抵扣的业务招待费 19
21 20
实际列支的工资薪金 22 实际列支的工资薪金 21
减:按税法规定允许抵扣的工资薪金 23 减:按税法规定允许抵扣的工资薪金 22
24 23
实际列支的职工福利费 25 实际列支的职工福利费 24
减:按税法规定允许抵扣的职工福利费 26 减:按税法规定允许抵扣的职工福利费 25
(工资14%)列支的职工福利费 27 (工资14%)列支的职工福利费 26
实际列支的工会经费 28 实际列支的工会经费 27
减:按税法规定允许抵扣的工会经费(实发工资2%) 29 减:按税法规定允许抵扣的工会经费(实发工资2%) 28
《工会经费拨缴款专用收据》计提工会经费 30 《工会经费拨缴款专用收据》计提工会经费 29
实际列支的职工教育经费 31 实际列支的职工教育经费 30
减:按税法规定允许抵扣的职工教育经费 32 减:按税法规定允许抵扣的职工教育经费 31
33 32
实际列支的失业保险 34 实际列支的失业保险 33
减:按税法规定允许抵扣的失业保险 35 减:按税法规定允许抵扣的失业保险 34
36 35
实际列支的养老保险 37 实际列支的养老保险 36
减:按税法规定允许抵扣的养老保险 38 减:按税法规定允许抵扣的养老保险 37
39 38
实际列支的医疗保险基金 40 实际列支的医疗保险基金 39
减:按税法规定允许抵扣的医疗保险基金 41 减:按税法规定允许抵扣的医疗保险基金 40
42 41
43 (内资) 42
44 (内资) 43
实际列支的住房公积金 45 实际列支的住房公积金 44
减:按税法规定允许抵扣的住房公积金 46 减:按税法规定允许抵扣的住房公积金 45
47 46
48 47
、救济性的捐赠支出 49 、救济性的捐赠支出(内资) 48
50 22.