文档介绍：企业所得税年度纳税申报表
税款所属期间: 年月日至年月日
纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位:元(列至角分)
纳税人名称:
收入总额行次项目金额
1 销售(营业)收入(请填附表一)
2 投资收益(请填附表三)
3 投资转让净收入(请填附表三)
4 补贴收入
5 其他收入(请填附表一)
6 收入总额合计(1+2+3+4+5)
扣除项目 7 销售(营业)成本(请填附表二)
8 主营业务税金及附加
9 期间费用(请填附表二)
10 投资转让成本(请填附表三)
11 其他扣除项目(请填附表二)
12 扣除项目合计(7+8+9+10+11)
应纳税所得额的计算 13 纳税调整前所得(6-12)
14 加:纳税调整增加额(请填附表四)
15 减:纳税调整减少额(请填附表五)
16 纳税调整后所得(13+14-15)
17 减:弥补以前年度亏损(填附表六)(17≤16)
18 减:免税所得(请填附表七)(18≤16-17)
19 加:应补税投资收益已缴所得税额
20 减:允许扣除的公益救济性捐赠额(请填附表八)
21 减:加计扣除额(请填附表九)(21≤16-17-18+19-20)
22 应纳税所得额(16-17-18+19-20-21)
应纳所得税额的计算 23 适用税率
24 境内所得应纳所得税额(22×23)
25 减:境内投资所得抵免税额
26 加:境外所得应纳所得税额(请填附表十)
27 减:境外所得抵免税额(请填附表十)
28 境内、外所得应纳所得税额(24-25+26-27)
29 减:减免所得税额(请填附表七)
30 实际应纳所得税额(28-29)
31 汇总纳税成员企业就地预缴比例
32 汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额(30×31)
33 减:本期累计实际已预缴的所得税额
34 本期应补(退)的所得税额
35 附:上年应缴未缴本年入库所得税额
纳税人声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施法定代表人(签字): 年月日
细则和国家有关税收规定填报的,是真实的、完整的。
法定代表人(签字): 年月日
纳税人公章: 代理申报中介机构公章: 主管税务机关受理专用章:
经办人: 经办人执业证件号码: 受理人:
申报日期: 年月日代理申报日期: 年月日受理日期:年月日
企业所得税年度纳税申报表
税款所属期间: 年月日至年月日
纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称:
收入总额行次项目
1 销售(营业)收入(请填附表一)
2 投资收益(请填附表三)
3 投资转让净收入(请填附表三)
4 补贴收入
5 其他收入(请填附表一)
6 收入总额合计(1+2+3+4+5)
扣除项目 7 销售(营业)成本(请填附表二)
8 主营业务税金及附加
9 期间费用(请填附表二)
10 投资转让成本(请填附表三)
11 其他扣除项目(请填附表二)
12 扣除项目合计(7+8+9+10+11)
应纳税所得额的计算 13 纳税调整前所得(6-12)
14 加:纳税调整增加额(请填附表四)
15 减:纳税调整减少额(请填附表五)
16 纳税调整后所得(13+14-15)
17 减:弥补以前年度亏损(填附表六)(17≤16)
18 减:免税所得(请填附表七)(18≤16-17)
19 加:应补税投资收益已缴所得税额
20 减:允许扣除的公益救济性捐赠额(请填附表八)
21 减:加计扣除额(请填附表九)(21≤16-17-18+19-20)
22 应纳税所得额(16-17-18+19-20-21)
应纳所得税额的计算 23 适用税率
24 境内所得应纳所得税额(22×23)
25 减:境内投资所得抵免税额
26 加:境外所得应纳所得税额(请填附表十)
27 减:境外所得抵免税额(请填附表十)
28 境内、外所得应纳所得税额(24-25+26-27)
29 减:减免所得税额(请填附表七)
30 实际应纳所得税额(28-29)
31 汇总纳税成员企业就地预缴比例
32 汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额(30×31)
33 减:本期累计实际已预缴的所得税额
34 本期应补(退)的所得税额
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