文档介绍：中小企业板块上市公司特别规定培训
深交所公司管理部
2004年5月
1
培训主要内容
特别规定的起草背景
特别规定的指导思想
特别规定的要点说明
Disclosure Regulation
2
特别规定的起草背景
证监会指示
中小企业的风险
信息披露违规
财务状况异常
募集资金挪用
公司治理结构不健全
分步推进创业板市场建设的需要
Disclosure Regulation
3
特别规定的指导思想
体现“从严监管”原则
强化信息披露监管
促进规范运作
体现“审慎试点”原则
反复讨论、论证
制定了5项创新的特别规定
向主板市场推广
Disclosure Regulation
4
特别规定的要点说明
建立内部审计制度。
内部审计与审计委员会
上市6个月内建立
定期公布前十名流通股东持股情况。
所有定期报告(年报、半年报和季报)
主板-年度报告
Disclosure Regulation
5
特别规定的要点说明
完善退市机制,建立退市公司股票有序快捷地转移至股份代办转让系统交易机制。
公司章程的特殊条款
上市6个月内签订《委托代办股份转让协议》
指定主办券商
主板-暂停上市后签署
主板-章程中未规定特殊条款
Disclosure Regulation
6
特别规定的要点说明
建立年度报告说明会制度,加强中小企业板块上市公司投资者关系管理。
主板-上市公司投资者关系管理指引
定期报告中披露开展投资者关系管理的情况
举行年度报告说明会制度
网上直播、网上互动
Disclosure Regulation
7
特别规定的要点说明
建立募集资金定期审核制度,加强对募集资金使用的专项监管。
主板-再融资时
每年年报审计时
实际投资项目、投入时间、投入金额和完工程度
Disclosure Regulation
8
特别规定的要点说明
股票交易异常波动停牌和公告
与主板不同的异动标准
停牌
公告后复牌
Disclosure Regulation
9
谢谢!
Disclosure Regulation
10