文档介绍：投融资管理制度
廊坊发展股份有限公司
投融资管理制度
第一章总则
第一条为加强公司内部控制,规避风险,提高经济效
益,促进公司规范运作,保护投资者合法权益,根据《中华
人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《上海证券
交易所股票上市规则(2008 年修订)》和《廊坊发展股份有
限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)以及其他相关
法律、法规、规范性文件的规定,制定本制度。
第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资
及资产项目的管理决策,包括:对外投资、对外担保、对外
融资、购买出售及置换资产等。
第二章对外投资的决策管理
第三条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数
量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产等作
价出资,对外进行各种形式的投资活动。
第四条按照投资期限的长短,公司对外投资分为短期
投资和长期投资。
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投融资管理制度
短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过
一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券、基金、分红型
保险、委托理财等;长期投资指投资期限超过一年, 不能随
时变现或不准备变现的各种投资,包括债券投资、股权投资、
委托理财和其他投资等。包括但不限于下列类型:
(一) 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目;
(二) 公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人
成立合资、合作公司或开发项目;
(三) 参股其他境内、外独立法人实体;
(四) 收购其他境内、外独立法人实体;
(五) 经营资产出租、委托经营或与他人共同经营;
(六) 其他投资行为。
第五条公司短期投资的决策程序:
(一) 根据投资类型,公司管理层指定相关部门,负责
根据公司的年度投资计划预选投资机会和投资对象,根据投
资对象的盈利能力编制短期投资计划;
(二) 财务部负责提供公司资金流量状况;
(三) 按本制度规定的审批权限履行审批程序;
(四) 管理层根据审批结果负责组织相关部门实施。
涉及证券投资的,公司必须执行严格的联合控制制度,
即至少要由两名以上人员共同操作,且投资操作人员与资金
管理人员分离、相互制约,不得一人单独接触投资资产,对
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任何的投资资产的存入或取出,必须由相互制约的两人联名
签字。
第六条公司长期投资的决策程序:
(一) 根据长期投资的性质,由公司管理层指定相关部
门,对拟投资项目进行初步评估,提出投资建议,提交总经
理办公会研究;并按照研究意见,组织相关部门对其进行调
研、论证,编制可行性研究报告及有关合作意向书,再次提
交总经理办公会研究,经公司总经理办公室研究通过后,公
司将拟投资事项提交公司董事会战略委员会预审;
(二) 董事会战略委员提出预审意见并提交董事会审
议;
(三) 董事会预审通过后,根据《上海证券交易所股票
上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及本制度
规定的审批权限决定是否提交股东大会审议;
(四) 管理层根据审批结果负责组织实施。
第七条公司在进行投资决策时,可以根据需要,聘请
技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询;决策投资项
目不能仅考虑项目的报酬率,更要关注投资风险的分析与防
范,对投资项目的决策要采取谨慎的原则。