文档介绍：物料盘点管理办法
目的:为规范物料盘点作业,确保料账的一致性,及时反应公司物料领用的真实情况,做好成本核算监控,特制定本程序。
范围:仓库、各车间的物料盘点。
程序:
由财务部主持每月进行一次仓库、各车间的物料盘点工作。
每月底提前一天(当月有31号,则30号为盘点日,以此类推)进行盘点,仓库、各车间于盘点当日上午停止物料进出,做好盘点准备工作,下午开始盘点。
盘点时由仓库、各车间指定人员负责各自区域的初盘工作。
财务部成立小组按各小组负责区域进行复盘。
在盘点过程中要保持公正、公平,不得弄虚作假。
仓库、各车间盘点结束后,于隔日即次月1号(五一节、国庆节顺延三日)早上9点前提交第二期物料领用明细对帐单至财务部材料会计处。
仓库、各车间对盘点结束再核对清查清楚后,于盘点第三日即次月2号(五一节、国庆节顺延三日)早上9点前提交盘点表至财务部材料会计处。
财务部根据仓库、各车间提交的盘点资料进行相应的稽查对帐等工作。
权责:
本制度由行政人事部制定,总经理(常务副总裁)核准。
本制度由签发之日起开始实施,由财务部负责解释并监督实施。
本制度所附之流程图与其具有同等之效力。
之前有如此相应之规定以此为准,本制度如有变更将另行制定。
附件:
物料盘点流程图
物料盘点流程图

财务部主持每月进行一次物料盘点

电源车间
三车间
二车间
一车间
仓库
机箱车间

财务部根据资料作稽查对帐等工作
每月底前一天上午停止物料进出
每月底前一天下午由各责任区初盘
各责任区初盘后由财务小组复盘
盘点结束后各责任人再清查核对
提交对帐单和盘点表至财务部