文档介绍：会计报表编报说明
标有xx标志的必须填
标有----标志的不填
一、资产负债表
流动资产:
1、货币资金=库存现金1300++50#-63#+ 其他货币资金351880
=+50#-63#
2、应收账款=应收账款594090-=
3、存货=原材料769900+包装物1320+低值易耗品8000++-+=
4、投资性房地产=投资性房地产87375-=
5、固定资产=固定资产3065625- 累计折旧 =
6、无形资产=无形资产240000-累计摊销62000=178000
7、盈余公积=+61#提取数
8、未分配利润=80000+64#本年利润结转数-61#盈余公积提取数-62#分配利润数
二、利润表
1、营业收入
本月金额=主营业务收入900000+其他业务收入8400=908400
本年累计金额=908400+3540000+78500=4526900
2、营业成本
本月金额=主营业务成本400000+=
本年累计金额=+1500000+40000=
3、营业税金及附加
本月金额=8859
本年累计金额=8859+34680=43539
4、销售费用
本月金额=
本年累计金额=+315320=
5、管理费用
本月金额=
本年累计金额=+820000=
6、财务费用
本月金额=11000
本年累计金额=11000+8000=19000
7、资产减值损失
本月金额=
本年累计金额=
8、公允价值变动损益
本月金额=20000
本年累计金额=20000
9、投资收益
本月金额=1880+50#收税后股利(利润表中+xx均为+50#收税后股利)
本年累计金额=1880+50#收税后股利(利润表中+xx均为+50#收税后股利)
10、营业外收入
本月金额=4000
本年累计金额=4000+2000=6000
11、营业外支出
本月金额=20000
本年累计金额=20000+2500=22500
三、所有者权益变动表
1、第三项---本年增减变动金额(减少以"-"号填列)中:
*盈余公积x=61#提取数
*未分配利润xx=64#本年利润结转数- 61#盈余公积提取数- 62#分配利润数
*所有者权益合计xxx=450000+盈余公积x+未分配利润xx
2、第三(一)项---净利润中:
*未分配利润xxxx=64#本年利润结转数
3、第三(四)项---利润分配中:
*盈余公积x=61#提取数
*未分配利润- ★= - (61#盈余公积提取数+62#分配利润数)
4、第三(四)1项---提取盈余公积中:
*盈余公积x=61#盈余公积提取数
*未分配利润- x= - 61#盈余公积提取数
5、第三(四)2项---对所有者(或股东)的分配中:
*未分配利润- ☆= - 62#分配利润数
6、第四项---本年年末余额中:
*盈余公积☆=+61#盈余公积提取数
*未分配利润☆☆=80000+64#本年利润结转数- 61#盈余公积提取数- 62#分配利润数
*所有者权益合计☆☆☆=+450000+64#本年利润结转数- 62#分配利润数