文档介绍：商业银行信用风险案例商业信用案例
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商业信用案例农业与农村发展学院2009级杨曦徐嘉懿刘一弘商业信用是企业之间相互提供的,与商品交易直接相联系的信用形式。商品赊销是其最典型的做法。案例一清代的广州十三行是中国最早因商业信用而成功的商行。十三行以同文行、广利行、怡和行、义成行最为著名,其贸易对象包括外洋、本港和海南三部分内容,经营出海贸易的称为海南行。广州十三行成为有清一代与两淮盐商、山西晋商三强并立的行商集团。在清代,外商洋行受严格限制,例如:外商与中国官府交涉,必须由十三行作中介,外商不得在广东省住冬,番妇不得来广州,外商不得坐轿,外商不得学汉文等。因官办的商行,诸多舞弊,而十三行价格统一,货不搀假,不欺诈,有良好商业信用,外商要中国商人代办手续,多通过十三行。美国商人亨特《广州番鬼录》中说:"由于与被指定同我们做生意的中国人交易的便利,以及他们众所周知的诚实,都使我们形成一种对人身和财产的绝对安全感。"而其中所提及的"众所周知的诚实"即是商业信用最早的的定义。十三行垄断了对外贸易,富甲一方。屈大均有诗云:"洋船争出是官商,十字门开向二洋。五丝八丝广缎好,银钱堆满十三行"。案例二联想集团是使用"3+1"企业信用管理模式(见附注)的受益企业之一。联想的信用管理机制是全员参与的信用管理体系,不同的岗位各司其职,共同来管理联想的信用。通过企业信用管理,联想培养了一批合作良好、非常重视在联想的信誉状况的客户,公司内部形成一套运行良好、适合联想业务特点的信用管理机制,应收周转和坏帐等信用管理指标呈现良性,提升了公司的竞争力。用联想创始人柳传志的话来说,联想的赊销和信用管理对联想的二次腾飞起到了居功至伟的作用。可见,拥有一个科学的信用管理制度对在买方市场中竞争的企业具有多么大的作用。附注: "3+1"企业信用管理模式:以客户为中心,根据企业信用交易的前期、中期、后期的不同特点设计出相应的管理模块,由独立的信用管理机构(人员)全面管理企业信用赊销的各个环节。起源针对我国企业信用管理的现状,2002年外经贸部研究院的专家率先提出"3+1"企业信用管理模式,时任外经贸部研究院信用管理部主任的韩家平是"3+1"模式的主要创始人,目前,商务部正在大力推行这种模式。应用加入WTO以后,市场竞争进一步加剧,大多数商品已从卖方市场转为买方市场,越来越多的企业采用信
用方式进行销售,赊销已成为很多行业的惯例,这表明我国正在进入信用经济时代,加强和改善信用风险管理已成为我国企业面临的最重要课题之一。使用"3+1"企业信用管理模式的步骤如下: 1、建立前期信用管理阶段的资信调查和评估机制,在交易前调查和评估客户的信用状况,需要收集的资料包括:业务部门掌管的信用获取方基础信息、原始文件、法律文件,也包括信用获取方每一次交易的情况、付款情况、DSO分析、坏账情况等等; 2、建立中期信用管理阶段的债权保障机制,企业采用的债权保障技术包括:抵押(包括质押和物权抵押)、担保(包括法人担保和自然人担保)、信用保险、出口信贷、信用证、承兑汇票