文档介绍：增值税纳税申报表
(适用于增值税一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报。
税款所属时间:自 201 年月日至20 年月 1日填表日期: 20 年月日金额单位:元至角分
纳税人识别号
所属行业
纳税人名称
(公章)
法定代表人姓名
注册地址
营业地址
开户银行及帐号
企业登记注册类型
电话号码
项目
栏次
一般货物及劳务
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
(一)按适用税率征税货物及劳务销售额
1
其中:应税货物销售额
2
应税劳务销售额
3
纳税检查调整的销售额
4
(二)按简易征收办法征税货物销售额
5
其中:纳税检查调整的销售额
6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额
7
——
——
(四)免税货物及劳务销售额
8
——
——
其中:免税货物销售额
9
——
——
免税劳务销售额
10
——
——
税额计算
销项税额
11
进项税额
12
上期留抵税额
13
——
——
进项税额转出
14
免抵退货物应退税额
15
——
——
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16
——
——
应抵扣税额合计
17=12+13-14-15+16
——
——
实际抵扣税额
18(如17<11,则为
17,否则为11)
应纳税额
19=11-18
期末留抵税额
20=17-18
——
——
简易征收办法计算的应纳税额
21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额
22
——
——
应纳税额减征额
23
应纳税额合计
24=19+21-23
税款缴纳
期初未缴税额(多缴为负数)
25
实收出口开具专用缴款书退税额
26
——
——
本期已缴税项
27=28+29+30+31
①分次预缴税额
28
——
——
②出口开具专用缴款书缴税额
29
——
——
——
③本期缴纳上期应纳税额
30
④本期缴纳欠缴税额
31
期末未缴税额(多缴未负数)
32=24+25+26-27
其中:欠税税额(≥0)
33=25+26-27
——
——
本期应补(退)税额
34=24-28-29
——
——
即征即退实际退税额
35
——
——
期初未缴查补税额
36
——
——
本期入库查补税额
37
——
——
期末未缴查补税额
38=16+22+36-37
——
——
授权声明
如果你已授权委托代理人申报,请填写下列资料:
为代理一切税务事宜,现授权
(地址) 为本纳税人的代理人,任何与本
申报表有关的往来文件,都可寄予此人。
授权人签名:
申报人声明
此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填
报,我相信它是真实的、可靠的、完整的。
声明人签字:
以下由税务机关填写:
收到日期: 接收人主管税务机关盖章:
增值税纳税申报表附列资料(表一)
(本期销售情况明细)
税款所属时