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财务管理制度及岗位职责-XX酒店 
 
编号:
为加强财务管理,适应激烈市场竞争要求,提高企业效益,实现企业上新台阶,根据有关会计法规和本公司实际,特制定如下制度:
一、总原则
,相互协作。
,各负其责。
,帐物分管,手续齐全。
,“签字”就是牵制。
二、材料采购制度
,又无积压,采购费用小。
。
(三份),送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。
、保质、保量、价优到位并能取得增值***。
,仓库必及时清点数量,质量管理部门验收质量合格后,仓库填制入库单有关人员签字送财务部门,仓管人员及时登记入帐。
、发票、我司订单,经财务部门审核、经理审批,才可付款。
三、销售业务制度
。
、付款方式、送货方式以有关事项。
,并留财务部门存档。
,如样品需有客户签字办单或订单。
,并留财务部门存档。
,包括客户对产品的要求,送还货期,货款追回。
。
,并由各户签字。
四、费用报销制度
依99年费用报销的暂行规定
五、现金管理制度
,钱票分管原则,会计管帐票,出纳管钱。
,出纳收现,并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。
,客户、会计、出纳、经办人分别一联,以便核对。
,防止遗失、偷窃。
、会计审核、经理审批的凭据付款。
,核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符,做到日清日结束。
,借款必须有总经理批准签字,并不得超过规定限额。
,做到帐帐相符、帐实相符。
六、成本控制制度
,不断提高自己的生产技术水平,节约材料,提高速度,保证产品质量。
,材料耗用定额,费用标准。
,清点数量,检查质量,如有数量和质量问题,及时通知采购部门和供应商。
,验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名,一份三联,及时送财务、采购部门,以便核对。
,并有生产和仓库部门同时签名,并报财务部门。
,财务部、生产部、仓库各一联。
,月底抽查材料实物与帐存是否相符。
,修理配件零星物料建立金额式二级帐控制,修理配件零星物料仓库可以以表代帐,月底必须同仓库帐核对相符。
,超过定额必须查明原因,属于主观因素,责任人必须承担责任;属客观素调整定额。
,计加班工资,未完成规定工作量加班,不计加班工资。
,由于主观因素,使产品质量未能达客户要求,造成损失,由员工承担责任。
,并以记录。
 
以上制度在实践中逐步完善
费用报销的暂行规定
编号:03
本着既要保障供给又要节约开支、做到报销费用有章可循的原则,制定本规定。
一、差旅费:
,在报销单据上应附有“出差批准务”,否则不予报销。
,出差人员应认真填写报销单,写明出差路线,注明各路段开支的费用,便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者,财会人员应要求重新填写,否则可以拒收报销费。
,绕道交通费不予报销。必须绕道的,要经过公司负责人同意后,方能报销。
,以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的,需经领导批准后,方能报销。无公司共汽车的路段落,可以报销摩托车费。
,可凭发票,每人每餐报销不可超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销招待费。
,要