文档介绍：用友ERP财务管理实验手册
指导教师:张媛
办公地点:学院楼B428
E-Mail:yuan-zhang145@
实验目的
要求学生掌握计算机和用友U8会计核算软件的基本操作技能并对财务软件进行参数设置,以及对会计核算信息进行简单地分析和利用,为参与就业竞争提供权威性的电算化资格认证,为人才市场提供一批极具竞争力的电算化专业人才,为企业造就一批能熟练使用“用友”5X系列财务软件的专业人员。
实验要求
介绍网络财务软件的基本概念、应用平台、功能特性、适用领域,重点掌握系统管理、总账系统、UFO报表系统、应收、应付系统(受控于总账),基本掌握工资系统、固定资产系统。
做到能用一维编码结构设计总账初始化方案,能用多维编码结构优化初始化方案;
在辅助核算设计中,适当强调“项目”账在“在建工程”中的独立核算作用;熟练进行日
常处理(制单、签字、审核、记账、结账、反结账、反记账、反审核、反签字、修改(留
有痕迹或不留痕迹)、银行对账、往来核销、账龄分析、查询打印)和期未处理(熟练自定义转账凭证),熟练设计UFO报表(格式设计、数据来源设计),掌握报表的简单汇总及年度账的结转。
实验内容
系统管理(建议6课时,含上机)
核心问题:授权的对象问题(为那套账?那个操作员?授权)
网络版用户必须在服务器上操作,工作站上操作无效(除非工作站上有加密锁);系统管理员(Admin)、账套主管、一般操作员的本质区别;
1),增加操作员、建立账套、账套备份(恢复)、退出系统等——系统管理员有效;
2),权限设置、账套修改、年度账备份(恢复)、恢复结账、恢复记账等——账套主管有效;
3),业务处理——一般操作员有效。
从安全性、完整性角度考虑,建议采纳账套备份(恢复)方法;
操作权限由账套主管分配,但每位操作员的密码由本人设置,任何人没有为他人设置密码的权限。
总账
总账初始化(建议6课时,含上机)
核心问题:编码结构问题(手工的一维编码结构如何转为电算化的多维编码结)
客户(供应商)分类与客户(供应商)档案的本质区别;
部门档案与职员档案的内在联系(通过“负责人”、“所属部门”);
如果要达到银行自动对账的目的,“结算方式”将作为对账条件之一;
凭证分类的有利有弊问题:分的越细,丰富了查询手段,但填制凭证越繁琐; 反之,填制凭证简捷,查询手段单一;
项目核算的广义性及使用对象:凡是要进行项目、课题、标段等核算的都可以采纳,相应的费用、成本、收入(收益)科目都可以有“项目”属性;
辅助核算的唯一性及优越性:应收、应付必须用客户、供应商辅助核算,否则不支持往来核销及账龄分析;如果要求输出多维分析账表,如:二维账表、三维账表等,那么,必须设置辅助核算;否则,只能输出一维账表(科目汇总形式);
必须“指定科目”,否则,将影响银行对账、出纳签字及出纳账(日记账、银行账)的输出;
为了使自动生成的《现金流量表》比较可信,在设置科目时,对现金及现金等价物或部分应收、应付科目要按经营活动、投资活动、筹资活动分细;
科目一旦启用就不能修改只能封存,为此,最好在每个总账科目下增加一个同名的二级科目;
在处理损益类科目时,如果都按其余额方向填制凭证的,那么可以不设“结转科目”;
如果要修改已有余额的辅助科目的属性,必须先删除其余额,